黃山區(qū)衛(wèi)生健康委員會關(guān)于吳興龍同志任職主任期間經(jīng)濟責(zé)任履行情況審計整改工作情況的報告

黃衛(wèi)健〔2024〕16號

****辦公室、區(qū)審計局：

貴局于2023年9月21日至11月3日，派出審計組對**龍同志擔(dān)任****主任期間履行經(jīng)濟責(zé)任情況進行了審計，12月29日反饋了《****主任**龍同志任期經(jīng)濟責(zé)任履行情況的審計報告》（黃審委辦經(jīng)責(zé)報〔2023〕6號）?，F(xiàn)將整改工作落實情況報告如下：

一、整改總體情況

我委高度重視，認真采納審計意見，抓好整改落實。主要領(lǐng)導(dǎo)主持召開專題會議研究討論審計整改工作，對照審計中發(fā)現(xiàn)的問題，逐條制定整改措施，明確整改責(zé)任人和完成時限，確保問題立行立改，整改到位。并把審計結(jié)果運用作為促進衛(wèi)生健康工作的一項重要措施，以審計促規(guī)范，以審計促工作，進一步提升基層醫(yī)療水平，堅決守護好全區(qū)廣大人民群眾的生命安全和身體健康。

審計報告指出的主要問題有16個，其中立行立改類問題14個，2024年2月底前已經(jīng)完成整改；持續(xù)整改類問題2個，正持續(xù)推進中，已經(jīng)取得階段性成效，確保按要求在2026年12月31日前整改到位。

審計報告提出審計建議3條，已采納3條。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題整改落實情況

（一）重大決策部署貫徹落實方面

問題1.優(yōu)化營商環(huán)境政策落實未到位

（1）采購項目質(zhì)保金未退還。區(qū)衛(wèi)健委2020-2022年采購設(shè)備7個項目收取質(zhì)保金共4.99萬元，截至審計日，未按合同約定退還。

完成情況：已完成整改。

主要做法及成效：一是組織學(xué)習(xí)《保障中小企業(yè)款項支付條例》（國務(wù)院令第728號）。二是積極與相關(guān)企業(yè)進行對接，及時按照合同約定退還采購設(shè)備質(zhì)保金。①2023年10月20日退還******公司質(zhì)保金847.6元；②2024年1月22日退還******公司質(zhì)保金5392.5元；③2024年1月22日退****科技中心質(zhì)保金942.15元；④2024年1月22日退****科技中心質(zhì)保金7866元；⑤2024年1月23日退還******公司質(zhì)保金6890元；⑥2024年1月23日退還******公司質(zhì)保金3857.35元；⑦2024年1月31日退還**愛納吉****公司質(zhì)保金24150元。

合計退還7個采購設(shè)備項目收取質(zhì)保金共4.99456萬元。

（2）采購貨物項目違規(guī)扣留質(zhì)保金。區(qū)衛(wèi)健委2022年7月、9月份****衛(wèi)生院、****衛(wèi)生院醫(yī)用醫(yī)療設(shè)備，合同價款分別為67萬元、3.76萬元，違規(guī)收取質(zhì)保金計2.2萬元。截至審計日，質(zhì)保金2.2萬元仍未退還。

完成情況：已整改完成。

主要做法及成效：一是組織學(xué)習(xí)《****財政廳****政府采購營商環(huán)境的通知》（皖財購〔2022〕556號）文件精神。二是積極退還質(zhì)保金。①2023年11月7日退還******公司合同約定預(yù)留3%質(zhì)保金20100元；②2022年9****衛(wèi)生院采購除顫監(jiān)護儀、吸痰器等設(shè)備，合同價3.76萬元，約定質(zhì)保金5%計1880元。已按合同規(guī)定支付給**市****公司。

合計退還譚家橋鎮(zhèn)、****衛(wèi)生院質(zhì)保金2.198萬元。

2.政府信息公開落實不到位

未按規(guī)定將行政處罰委托書向社會公布。2020年12月，區(qū)衛(wèi)健****監(jiān)督所實施行政處罰有關(guān)事項，并簽訂了委托書，但未按規(guī)定將委托書向社會公布。

完成情況：已完成整改，2023年10月23****政府網(wǎng)站向社會公布。

主要做法及成效：加強相關(guān)工作人員法律法規(guī)、政策文件的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，及****布行政執(zhí)法工作范圍、法律責(zé)任和權(quán)力義務(wù)等相關(guān)內(nèi)容。

（二）謀劃推動高質(zhì)量發(fā)展方面

1.衛(wèi)生與健康事業(yè)發(fā)展部分主要指標未完成“十三五”規(guī)劃要求。如每千人口醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)床位數(shù)、每千人口注冊護士數(shù)兩項主要指標均未能完成規(guī)劃要求。**區(qū)“十三五”時期，每千人口醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)床位數(shù)3.79張，每千人口注冊護士數(shù)1.56人。至2022年，每千人口擁有床位數(shù)5.15張，每千人口擁有護士2.88人。

完成情況：該項工作屬于持續(xù)整改類問題，正持續(xù)推進中，已經(jīng)取得階段性成效，截至目前，每千人口擁有床位數(shù)7.56張，每千人口擁有護士2.88人。

主要做法及成效：區(qū)醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力提升工程項目、黃**大門和太****分中心建成投入使用，完成79家村衛(wèi)生室標準化建設(shè)，加大力度補齊人才短板，建立引進人才激勵機制，促進醫(yī)院可持續(xù)發(fā)展。目前全區(qū)醫(yī)療床位數(shù)1104張，每千人口擁有床位數(shù)7.56張；全區(qū)護士420人，每千人口擁有護士2.88人。

2.區(qū)醫(yī)共體建設(shè)推進緩慢。截至審計日，區(qū)醫(yī)共體內(nèi)部管理體系不健全，如：未建立醫(yī)共體內(nèi)部運行管理清單，尚未實行醫(yī)共體內(nèi)部運行管理“三統(tǒng)一”。

完成情況：該項工作屬于持續(xù)整改類問題，正持續(xù)推進中，已經(jīng)取得階段性成效，全區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生信息化工作已完成招標工作，覆蓋醫(yī)共體所有成員單位，正加快實施；****中心藥房建設(shè)已完成，營運正常，保障了醫(yī)共體成員單位用藥需求。

主要做法及成效：

信息化工作：2023年11月24日，完成全區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生信息化招標工作，現(xiàn)正加快實施。該項目完成后，以醫(yī)共體為單位，統(tǒng)一運營管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)信息共建共享、互聯(lián)互通。全面推進醫(yī)共體**調(diào)配、業(yè)務(wù)經(jīng)營、質(zhì)量評價、財務(wù)分析、效率監(jiān)測等數(shù)字化管理，提升基于大數(shù)據(jù)的服務(wù)運營能力，進一步優(yōu)化服務(wù)流程、降低運行成本、提高服務(wù)質(zhì)量和**利用效率，打造數(shù)字化、智能型醫(yī)共體。一是深化醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)領(lǐng)域“最多跑一次”改革，探索建立快捷、高效、智能的診療服務(wù)形式和全程、實時、互動的健康管理模式。二是發(fā)展“互聯(lián)網(wǎng)+”醫(yī)療服務(wù)，開展遠程專家門診、遠程緊急會診等遠程醫(yī)療服務(wù)，提供分時段預(yù)約、在線支付、檢查檢驗結(jié)果推送、部分常見病和慢性病線上復(fù)診、線上開具處方與藥品網(wǎng)絡(luò)配送等服務(wù)。三是創(chuàng)新“互聯(lián)網(wǎng)+”健康服務(wù)，開展慢性病、母子健康和家庭醫(yī)生簽約等在線服務(wù)管理，提供健康咨詢、健康教育、健康管理和服務(wù)提醒等。

****中心藥房工作。圍繞鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民看病就醫(yī)問題，在藥品保障等方面實現(xiàn)上下貫通。****醫(yī)院****中心藥房，醫(yī)共體內(nèi)所有醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)統(tǒng)一藥品供應(yīng)、藥款支付和藥事服務(wù)，****衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室藥品有效供應(yīng)和合理使用。主要做法：一是區(qū)委、區(qū)政府高度重視，召開專題會議、積****中心藥房建設(shè)。區(qū)衛(wèi)健委制定下發(fā)《****中心藥房建設(shè)實施方案》，****中心藥房建設(shè)目標、部門職責(zé)、工作步驟、時間節(jié)點。****衛(wèi)健委、市醫(yī)保局、****中心的支持、指導(dǎo)和幫助下，完成服務(wù)平臺、培訓(xùn)平臺、監(jiān)管平臺、健康促進平臺建設(shè)，現(xiàn)營運正常，保障了醫(yī)共體成員單位用藥需求。

（三）財政財務(wù)管理和經(jīng)濟風(fēng)險防控方面

1.預(yù)算管理不夠規(guī)范

（1）部分項目預(yù)算執(zhí)行率低。區(qū)衛(wèi)健委“中醫(yī)院信息化建設(shè)經(jīng)費”項目2020年度、2021年度預(yù)算均為70萬元，而預(yù)算執(zhí)行率分別為0、40%；“鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院缺編補助”等4個項目2022年預(yù)算共19.38萬元，而預(yù)算執(zhí)行率為0。

（2）預(yù)算編制經(jīng)濟科目未細化。區(qū)衛(wèi)健委2022年度23個項目預(yù)算的經(jīng)濟科目全部為“其他商品和服務(wù)支出”，如衛(wèi)生健康各系統(tǒng)信息化維護費預(yù)算49.47萬元，經(jīng)濟科目全部為“其他商品和服務(wù)支出”；衛(wèi)生健康業(yè)務(wù)工作經(jīng)費項目預(yù)算73.12萬元，經(jīng)濟科目全部為“其他商品和服務(wù)支出”。

（3）決算未按規(guī)定公開。區(qū)衛(wèi)健委2022年度決算未按規(guī)定向社會公開。

完成情況：已完成整改。

主要做法及成效：嚴格按照有關(guān)規(guī)定編制預(yù)算，嚴格預(yù)算執(zhí)行，細化項目預(yù)算科目，2023年9月4****政府網(wǎng)站向社會公開2022年度決算。

2.項目建設(shè)管理不到位

（1）項目審批程序不合規(guī)。個別項目先實施后立項。湯口居及岡村衛(wèi)生室服務(wù)能力提升項目分別于2020年7月、8月竣工，但區(qū)發(fā)改委立項批復(fù)時間為2020年9月。

（2）先施工后補辦許可手續(xù)。區(qū)東****分中心綜合樓建設(shè)項目2021年3月開工，而施工許可證發(fā)證日期2021年6月；太****分中心綜合樓建設(shè)項目2022年3月開工，而施工許可證發(fā)證日期2022年 7月。

（3）合同履約管理不到位。區(qū)東****分中心綜合樓建設(shè)項目2021年3月20日開工，2022年7月竣工，工期逾期約7個月；太****分中心綜合樓建設(shè)項目2022年3月20日開工，2023年8月完工，工期逾期8個月。

完成情況：已完成整改。

主要做法及成效：加強相關(guān)法律法規(guī)知識學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，2024年1月8日委黨組會議學(xué)習(xí)了《建設(shè)工程管理試行辦法》；加強項目建設(shè)管理，嚴格履行建設(shè)程序，調(diào)整衛(wèi)生健康領(lǐng)域工程建設(shè)項目領(lǐng)導(dǎo)組，制定《**區(qū)衛(wèi)生健康領(lǐng)域工程建設(shè)項目管理細則》；對已簽訂的項目合約，督促合約方按期履約，確保項目如期完成，充分發(fā)揮財政資金效益。2023年11月信息化建設(shè)項目即嚴格按照程序辦理。

3.資產(chǎn)管理不規(guī)范

（1）固定資產(chǎn)賬實不符。一是資產(chǎn)已調(diào)撥但未辦理手續(xù)。2020-2022年區(qū)衛(wèi)健委采購疫情防控設(shè)備16批次計662萬元，設(shè)備****衛(wèi)生院等單位，但未辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)導(dǎo)致賬實不符。二是新增固定資產(chǎn)未核算、登記。2022年區(qū)衛(wèi)健委采購華為手機、身份證閱讀器計1.93萬元，未納入固定資產(chǎn)核算、登記。

（2）固定資產(chǎn)未實行一物一卡登記。2020-2022年區(qū)衛(wèi)健委采購272臺疫情防控設(shè)備計269.94萬元，均未實行一物一卡登記。

完成情況：已完成整改。

主要做法及成效：資產(chǎn)調(diào)撥及時辦理手續(xù)，加強固定資產(chǎn)核算及登記管理，做到賬實、賬卡相符。2023年12月18日將原值為****471.00元（凈值****319.69元）的固定資產(chǎn)****醫(yī)院、中醫(yī)院等19家二級機構(gòu)管理使用，2024年2月1日，核算、登記2022年區(qū)衛(wèi)健委采購的華為手機一部（價值2200元），集成電路（IC）卡讀寫器19臺（單價900元/臺，計17100元），兩項合計1.93萬元。

4.內(nèi)控管理制度執(zhí)行未到位

（1）出差審批制度執(zhí)行不到位。2020-2022年區(qū)衛(wèi)健委差旅費支出40筆計0.77萬元，均出差后審批。

完成情況：已完成整改。

主要做法及成效：區(qū)衛(wèi)健委已嚴格執(zhí)行出差審批制度。出差人員在出差前，先填寫出差審批單，并經(jīng)單位負責(zé)人審批同意后，再行出差。

（2）防疫物資未按類別、性質(zhì)和要求存放。2020-2022年區(qū)衛(wèi)健委購買防疫物資支出1088.88萬元。根據(jù)防疫物資進出臺賬顯示，截至2023年6月庫存物資53項約186.96萬元。經(jīng)現(xiàn)場查看，庫存****水利局辦公樓的7間辦公室內(nèi)，未對防疫物資進行有效期管理。

完成情況：已完成整改。

主要做法及成效：區(qū)衛(wèi)健委安排專門人員對防疫****水利局辦公樓的7間辦公室）進行清理，依據(jù)物資的類別、性質(zhì)和要求，安排適宜的存放場地，做到分類存放，定點堆碼，合理布局，方便收發(fā)，安全整潔。并根據(jù)物資的有效期進行清理，對已經(jīng)過期的物資，按照相關(guān)要求及時處置；對尚未失效的物資，建立有效期內(nèi)物資臺賬，按照有效期時間順序，有序安排，及時使用，發(fā)揮應(yīng)有效率。

5.內(nèi)部審計工作機制有待完善

2021-2022年，區(qū)衛(wèi)健****衛(wèi)生院開展了財務(wù)收支情況審計。但未成立內(nèi)部審計機構(gòu)，未制定內(nèi)部審計工作管理制度。

完成情況：已完成整改。

主要做法及成效：區(qū)衛(wèi)健委建立健全內(nèi)部審計制度，提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計作用。在2023年度全省“強內(nèi)審、促發(fā)展”主題勞動競賽中榮獲“內(nèi)部審計先進機構(gòu)”，并榮獲區(qū)級“五一勞動獎狀”稱號。2024年3月13****衛(wèi)健委****小組，由主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，分管財務(wù)的副主任****辦公室主任，****衛(wèi)健委內(nèi)部審計制度。

三、審計建議采納情況

根據(jù)審計建議，區(qū)衛(wèi)健委召開黨組擴大會議專題進行研究和責(zé)任分解。對于審計提出的3條建議意見，全數(shù)予以采納。為落實建議內(nèi)容，采取了以下改進措施：

1.提高思想認識，認真對待審計結(jié)果。我委從講政治、講大局的高度，充分認識這次審計的重大現(xiàn)實意義，把思想和行動統(tǒng)一到這次審計工作的要求上來。由主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，對審計提出的相關(guān)問題追根溯源，制定整改措施，并舉一反三，建立長效機制，切實把審計整改工作落到實處。

2.加強學(xué)習(xí)，限期完成整改。認真學(xué)習(xí)貫徹落實優(yōu)化營商環(huán)境政策，****政府采購行為。規(guī)范醫(yī)療服務(wù)項目收費行為，全面落實基層醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革。貫徹落實各項規(guī)劃，進一步推動高質(zhì)量發(fā)展，切實完成規(guī)劃要求和指標。充分認識全面推進緊密型縣域醫(yī)共體建設(shè)的重要意義，積極推進組織實施。

3.強化監(jiān)管職責(zé)，跟進管理服務(wù)。進一步強化財政財務(wù)管理和經(jīng)濟風(fēng)險防控，完善財務(wù)制度。牢固樹立過“緊日子”思想，從緊從嚴控制開支，加強結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金統(tǒng)籌，提高資金使用效益。強化預(yù)算約束，嚴格預(yù)算執(zhí)行。加強項目管理，規(guī)范建設(shè)程序。完善出差審批程序，規(guī)范固定資產(chǎn)管理。健全內(nèi)部審計制度，加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)。對照審計意見，抓好整改落實，并把審計結(jié)果運用作為今后工作的一項重要措施，建章立制、堵塞漏洞。

以上是我委對審計報告有關(guān)問題整改情況的報告，如有不妥之處，敬請批評指正。****審計局對我委財務(wù)管理和重要事項等工作給予指導(dǎo)幫助和督促檢查。我們也將以此次審計為契機，在今后工作中進一步強化財務(wù)管理和經(jīng)濟風(fēng)險防控，完善財務(wù)制度，加強監(jiān)督管理，積極推進各項改革，建立健全內(nèi)控機制，不斷提升科學(xué)化、精細化管理水平。

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2024年3月28日