廣西法官學(xué)院2023年單位決算公開

目 錄

第一部分：****概況

一、主要職能

二、機構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：****2023年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

表七：財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分：****2023年度單位決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況。

二、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2023年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況。

六、財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

八、預(yù)算績效管理工作開展情況。

第四部分：名詞解釋

第一部分：****概況

一、主要職能

協(xié)助自治區(qū)高院政治部制定法官培訓(xùn)的規(guī)劃和年度計劃；負責(zé)組織國內(nèi)法官教育培訓(xùn)和開展涉外法官研修；****法院****學(xué)院委托培訓(xùn)；組織學(xué)術(shù)研討和負責(zé)其他有關(guān)法官培訓(xùn)工作。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

********學(xué)院****法院教育培訓(xùn)工作的職能機構(gòu)，是直屬廣****人民法院的二級預(yù)算單位，性質(zhì)為財政全****事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)辦公室、教研部、交流**部、后勤保障部4個部門。

第二部分：****2023年度單位決算報表

《收入決算表》《支出決算表》《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》應(yīng)當細化公開到支出功能分類項級科目，《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》應(yīng)當細化公開到經(jīng)濟分類款級科目。

詳見附件：****2023年度單位決算公開附表

第三部分：****2023年度單位決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入6,252.22萬元，其中本年收入5,625.36萬元。較2022年度總收入決算數(shù)7,305.43萬元減少1,053.21萬元，下降14.42%。收入具體情況如下。

1.一般公共財政撥款收入5,595.67萬元，為自治區(qū)本級當年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)7,282.64萬元減少1,686.97萬元，下降23.16%，****學(xué)院二期建設(shè)預(yù)算投入資金減少。

2.非財政撥款收入29.68萬元，全部為其他收入，比上年度0萬元增加100%，增加原因是按照上級部門安排承辦同堂培訓(xùn)和委托培訓(xùn)，增加了同堂和委托培訓(xùn)收入。

3.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余626.86萬元，主要為二期工程項目建設(shè)資金列支結(jié)轉(zhuǎn)。

（二）本單位2023年度總支出3,650.50萬元，比上年度6,680.43萬元，減少3,029.93萬元，下降45.36%。支出具體情況如下：

1.公共安全支出類3,500.42萬元，比2022年度決算數(shù)6,534.42萬元，減少3,034萬元，下降46.43%。減少原因是二期工程未辦理結(jié)算，部分經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)。

2.社會保障和就業(yè)類81.15萬元，主要用于按規(guī)定比例計繳的養(yǎng)老保險。比2022年決算數(shù)69.43萬元增加11.72萬元，增長16.88%，增長的原因是人員變動增加經(jīng)費。

3.衛(wèi)生健康支出類27.45萬元，主要用于按規(guī)定比例計繳的醫(yī)療保險。比2022年決算數(shù)36.22萬元減少8.77萬元，下降24.21%，下降的原因是核算口徑不一致，公務(wù)員醫(yī)療補助不足部分由對個人和家庭的補助經(jīng)費中統(tǒng)籌安排。

4.住房保障支出類41.49萬元，主要用于按規(guī)定計繳職工住房公積金。較2022年度決算數(shù)40.37萬元增加1.12萬元，增長2.77%，增長的原因是人員變動增加經(jīng)費。

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2,601.71萬元，比上年度626.86萬元，增加1,974.85萬元，增長315.04%，增加原因主要是基建項目未辦理結(jié)算，列支結(jié)轉(zhuǎn)。

二、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況

學(xué)院2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3,620.67萬元，較2022年度決算數(shù)6,677.93萬元減少3,057.26萬元，下降45.78%。其中：基本支出622.56萬元，項目支出2,998.11萬元。

三、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出622.56萬元，支出具體情況如下：

工資福利支出545.23萬元，完成年初預(yù)算的100%。

商品和服務(wù)支出62.05萬元，完成年初預(yù)算的100%。

對個人和家庭的補助15.28萬元，完成年初預(yù)算的100%。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

學(xué)院2023年度政府性基金支出0萬元。

五、2023年度國有資本經(jīng)營****學(xué)院2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。

六、財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出3.23萬元，較2022年決算數(shù)3.24萬元減少0.01萬元，下降0.03%。其中因公出國（境）費決算數(shù)0萬元，公務(wù)用車購置及運行費支出決算3.23萬元，公務(wù)接待費支出決算0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出0萬元。

（二）公務(wù)用車購置及運行費支出3.23萬元。其中：

公務(wù)用車購置費年初預(yù)算數(shù)為0萬元，本年支出0萬元，上年決算數(shù)為0萬元。

公務(wù)用車運行支出3.23萬元，完成年初預(yù)算的100%，與上年決算數(shù)3.24萬元減少0.01萬元，下降0.03%。公務(wù)用車保有量1輛，****學(xué)院日常教學(xué)工作。

（三）公務(wù)接待費支出0萬元。

七、其他重要事項情況說明

（一） 事業(yè)單位相關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明。

2023年我院相關(guān)運行經(jīng)費支出62.05萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要用于保障單位運行的各項日常公用經(jīng)費支出，較2022年決算數(shù)61.26萬元增加0.79萬元，增長1.29%。

****政府采購支出情況說明。

2023年政府采購支出金額289.47萬元，全部為貨物類支出，全部授予中小企業(yè)合同金額289.47萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2023年12月31日，學(xué)院共有車輛1輛，為一般公務(wù)用車；單位價值100萬（含）以上專用設(shè)備（不含車輛）1套。

八、預(yù)算績效管理工作開展情況

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，我院組織對2023年度12個一般公共預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金2,373.36萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的79.16%。其中2023年一般公共預(yù)算支出2,373.36萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看項目自評等級全部為一等。

（二）部門預(yù)算中項目績效自評結(jié)果。

1.項目績效自評總體情況：在績效目標執(zhí)行過程中，我院嚴格按照項目績效目標管理要求，及時跟蹤項目績效目標進度，掌握目標完成情況，績效目標項目資金及時支付。項目績效自評總體情況：經(jīng)我單位對照年初設(shè)定的績效目標自評，12個項目評為一等等次。我院將繼續(xù)加強預(yù)算編制管理，把控預(yù)算執(zhí)行，強化績效監(jiān)控，提高財政資金使用效益。

2.重點項目（學(xué)員食宿教材考試費項目）績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，學(xué)員食宿教材考試費項目自評得分為100分，一等級，項目全年預(yù)算數(shù)為396.29萬元，執(zhí)行數(shù)為396.29萬元，完成預(yù)算的100%。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基****事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度****事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入自治區(qū)財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參****事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

上述報表詳見附件。

附件:廣****人民法院2023年部門決算公開表