廣西動(dòng)力技工學(xué)校2023年度部門決算

目 錄

第一部分：****概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：****2023年度部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分：****2023年度部門決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況。

二、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。

四、2023年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說明。

八、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

第四部分：名詞解釋

第一部分：****概況

一、主要職能

****創(chuàng)建于1980年，直屬****應(yīng)急管理廳，是一所以培養(yǎng)中級(jí)技能人才為主****學(xué)校。我校開設(shè)專業(yè)有：消防安全技術(shù)、機(jī)電設(shè)備安裝與維修、電氣自動(dòng)化設(shè)備安裝與維修、新能源汽車檢測(cè)與維修、汽車維修、計(jì)算機(jī)應(yīng)用與維修、會(huì)計(jì)、****酒店）服務(wù)、電子商務(wù)等專業(yè)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我校是一所直屬****應(yīng)急管理廳****學(xué)校，學(xué)校實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，下設(shè)七個(gè)職能科室，各科室的基本職能如下：

****辦公室：****學(xué)校綜合工作計(jì)劃的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)各部門的關(guān)系，負(fù)責(zé)人事管理工作和對(duì)外接待工作等。

（二）財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)學(xué)校日常賬務(wù)核算，預(yù)算、決算報(bào)告編制及項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)工作。

（三****辦公室：負(fù)責(zé)學(xué)校招生、學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)安排、學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)和就業(yè)推薦安置、開展相關(guān)培訓(xùn)業(yè)務(wù)等工作。

（四）教務(wù)科：負(fù)責(zé)組織各專業(yè)組制定各專業(yè)、各年級(jí)的實(shí)施性教學(xué)計(jì)劃、教學(xué)大綱和教學(xué)規(guī)章制度工作。

（五）學(xué)生科：負(fù)責(zé)做****學(xué)校安全保衛(wèi)工作。

（六）總務(wù)科：負(fù)責(zé)學(xué)校的水電管理及后勤保障服務(wù)工作；負(fù)責(zé)校園網(wǎng)站建設(shè)及對(duì)外宣傳，維修、維護(hù)學(xué)校內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)及辦公電腦，****中心機(jī)房設(shè)備及多媒體教室設(shè)備；負(fù)責(zé)學(xué)校食堂的組織管理工作。

****監(jiān)察室：協(xié)助學(xué)校黨委抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)的宣傳教育工作；做好群眾來訪工作；****學(xué)校各項(xiàng)工作的監(jiān)督檢查。

第二部分：****2023年度部門決算報(bào)表

一、****政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款發(fā)生。

二、我校無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款發(fā)生。

（詳見附件1：****2023年度部門決算公開報(bào)表.xlsx）

第三部分：****2023年度部門決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2023年度總收入1122.62萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)減少1.17萬(wàn)元，下降0.1%。收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1044.64萬(wàn)元，為自治區(qū)本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)減少11.27萬(wàn)元，下降1.06%，主要原因是當(dāng)年收到財(cái)政撥付技工院校學(xué)生國(guó)家助學(xué)金資金較上年減少。

2.事業(yè)收入71.84萬(wàn)元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加3.96萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.83%，主要原因是事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目增加。

3.經(jīng)營(yíng)收入6.15萬(wàn)元，為在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加6.15萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，主要原因是營(yíng)業(yè)性收入增加。

4.其他收入0萬(wàn)元。

（二）本部門2023年度總支出1122.62萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)減少1.17萬(wàn)元，下降0.01%。支出具體情況如下：

1.教育支出992.62萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)減少40.44萬(wàn)元，下降9.91%。主要用于教育支出。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出52.32萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)減少2.61萬(wàn)元，下降4.75%。主要用于按國(guó)家規(guī)定繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

3.衛(wèi)生健康支出17.36萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)增加2.64元，增長(zhǎng)17.93%。主要用于按規(guī)定為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用。

4.住房保障支出28.07萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)增加7萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.22%。主要用于按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金等住房改革方面的支出。

5．年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余32.25萬(wàn)元。

二、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

我校2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1017.45萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)減少39.46萬(wàn)元，下降3.7%。其中：基本支出551.58萬(wàn)元，項(xiàng)目支出465.87萬(wàn)元，項(xiàng)目支出年未結(jié)轉(zhuǎn)27.19萬(wàn)元。

我校2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1036.72萬(wàn)元，支出決算為1017.45萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的98.14%。

（一）技校教育年初預(yù)算為970.84萬(wàn)元，支出決算為934.59萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96.27%，差異原因是技工院校學(xué)生國(guó)家助學(xué)金資金等。主要用于教育支出。

****事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出年初預(yù)算為29.78萬(wàn)元，支出決算為37.43萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的125.69%。主要用于按國(guó)家規(guī)定繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

****事業(yè)單位醫(yī)療年初預(yù)算為13.77萬(wàn)元，支出決算為17.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的126.07%。主要用于按規(guī)定為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用。

（四）住房公積金年初預(yù)算為22.33萬(wàn)元，支出決算為28.07萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的125.7%。主要用于按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出551.58萬(wàn)元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出319.62萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的106.67%（年初預(yù)算299.59元，年中調(diào)增指標(biāo)20.03萬(wàn)元。）

（二）商品和服務(wù)支出153.92萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.62%。（年初預(yù)算152.96元，****工會(huì)經(jīng)費(fèi)0.96萬(wàn)元。）

（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出：78.04萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的126.60%。（年初預(yù)算61.64萬(wàn)元，差異原因是年中增劃2023****機(jī)關(guān)公務(wù)員基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)和離退休人員相關(guān)補(bǔ)貼16.4萬(wàn)元。）

四、2023年度政府性基金支出決算情況

我校2023年度政府性基金支出0萬(wàn)元，其中：基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

五、2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

我校2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出 0萬(wàn)元。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款 “三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度我校無(wú)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

七、其他重要事項(xiàng)情況說明

****機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。

本校2023****機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

****政府采購(gòu)支出情況說明。

本校2023年政府采購(gòu)支出總額73.83萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出69.62萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出4.21萬(wàn)元，授予中小企業(yè)合同金額72.83萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的98.64%。其中：授予小微企業(yè)合同金額72.83萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的98.63 %；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的95.59%；工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%；服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的5.78%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2023年12月31日，我校共有車輛1輛，其中，副部（省）級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是一般公務(wù)用車；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

八、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

1.整體支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

我校2023年度財(cái)政資金部門預(yù)算1160.83萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)1090.37萬(wàn)元，整體支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果為一等。從自評(píng)情況來看，財(cái)政資金的分配和使用較合理，各項(xiàng)目執(zhí)行的進(jìn)度、質(zhì)量和成本控制較好，基本上達(dá)到項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)。完成汽修車間教學(xué)設(shè)備、機(jī)電車間教學(xué)設(shè)備等實(shí)訓(xùn)室的建設(shè)，更換教學(xué)、辦公設(shè)備等，****學(xué)校日常教學(xué)工作的順利進(jìn)行以及教學(xué)質(zhì)量和效率的提高。

2.項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)總體情況：我校2023年度財(cái)政資金項(xiàng)目10個(gè)，項(xiàng)目支出總額484.99萬(wàn)元。其中，本級(jí)項(xiàng)目10個(gè)，本級(jí)項(xiàng)目支出484.99萬(wàn)元；無(wú)對(duì)下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目。項(xiàng)目中，無(wú)敏感涉密項(xiàng)目。

所有項(xiàng)目均開展了績(jī)效自評(píng)，其中非敏感涉密項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果為：7個(gè)項(xiàng)目評(píng)為一等，涉及資金465.10萬(wàn)元（詳見附表2：

2023年度財(cái)政資金項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)匯總表.xls），占項(xiàng)目總數(shù)比例95.90%，占項(xiàng)目支出總額比例95.90%。自評(píng)發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是預(yù)算績(jī)效指標(biāo)制定不夠合理，原因：預(yù)算項(xiàng)目指標(biāo)制定過程相關(guān)業(yè)務(wù)部門參與不夠；二是預(yù)算績(jī)效跟蹤不到位，原因：不同項(xiàng)目涉及不同科室，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過程績(jī)效跟蹤缺乏有效溝通和反饋。下一步改進(jìn)措施：一是完善預(yù)算績(jī)效管理制度；二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門與項(xiàng)目部門的溝通，及時(shí)反饋項(xiàng)目執(zhí)行情況；三是根據(jù)項(xiàng)目目標(biāo)并結(jié)合實(shí)際制定預(yù)算績(jī)效指標(biāo)，使指標(biāo)更加合理化。

3.部分重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：本年無(wú)重點(diǎn)項(xiàng)目。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指自治區(qū)財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余、專用結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入自治區(qū)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指自治區(qū)本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參****事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。