瀘定縣“9﹒5”地震災(zāi)后恢復(fù)重建委員會(huì)辦公室 關(guān)于“9﹒5”瀘定地震災(zāi)后恢復(fù)重建跟蹤審計(jì)反饋問題整改情況的報(bào)告

州審計(jì)局：

根據(jù)《****審計(jì)局審計(jì)報(bào)告》（****），反饋我縣存在3個(gè)方面14個(gè)問題，我縣高度重視，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，加快整改，補(bǔ)齊短板，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下。

一、跟蹤審計(jì)反饋問題整改情況

審計(jì)組共反饋我縣問題14個(gè)，其中立行立改問題12個(gè)、持續(xù)整改（5年整改期限）問題2個(gè)。經(jīng)重建辦分解為25個(gè)。截至9月29日，已整改22個(gè)，正在整改3個(gè)。具體情況為：

（一）總體規(guī)劃執(zhí)行和相關(guān)決策管理方面存在的問題

1. 未按要求確定施工招標(biāo)控制價(jià)，存在損失風(fēng)險(xiǎn)。

****交通局要求災(zāi)損農(nóng)村公路、紫雅場村通村公路、王崗坪景區(qū)公路發(fā)旺村支線、灣東村通村公路4個(gè)項(xiàng)目的投標(biāo)最高限價(jià)為批復(fù)概算中的勘察設(shè)計(jì)和**工程費(fèi)18084.2萬元。2023年7月，縣公路段將上述4個(gè)項(xiàng)目打捆為1個(gè)EPC項(xiàng)目進(jìn)行招標(biāo)，無依據(jù)確定投標(biāo)最高限價(jià)為20536.8萬元，較批復(fù)概算多計(jì)2452.6萬元，簽訂合同價(jià)為19470.94萬元，較批復(fù)概算多計(jì)1386.74萬元。截至2024年5月，4個(gè)項(xiàng)目已完成形象進(jìn)度40.6%, 形成損失風(fēng)險(xiǎn)。

整改情況：****交通局在實(shí)際工作中是按初步設(shè)計(jì)批復(fù)的總**費(fèi)17825.51萬元作為支付依據(jù)支付，截至目前，未造成資金損失。****交通局已在2024年6月20日與中標(biāo)單位簽訂補(bǔ)充合同，對(duì)原《合同協(xié)議書》第3條第(2)項(xiàng)約定“簽約合同價(jià)為(人民幣)：****68003x(1-5.19%)=****09403.64元”調(diào)整為“簽約合同價(jià)暫定為(建筑安裝工程費(fèi)17825.51萬元-非競爭性費(fèi)用)X(1-5.19%)+非競爭性費(fèi)用+勘察設(shè)計(jì)費(fèi)；非競爭性費(fèi)用是指安全生產(chǎn)費(fèi)、暫列金、暫估價(jià)和計(jì)日工；本項(xiàng)目最終的建筑安裝工程費(fèi)和勘察設(shè)計(jì)費(fèi)均以財(cái)評(píng)審定的評(píng)審價(jià)為準(zhǔn)?！?/p>

整改結(jié)果：已完成

2.對(duì)虛報(bào)完成工程量行為失察，多付或超付工程款約1226.17萬元。

由于建設(shè)單位嚴(yán)格審核工程價(jià)款支付不夠，督促施工、監(jiān)理、過控單位按實(shí)際完成工程量計(jì)算工程價(jià)款不到位等原因，導(dǎo)致災(zāi)損農(nóng)村公路等7個(gè)項(xiàng)目，存在未按合同約定支付進(jìn)度款、虛報(bào)完成工程量1824.78萬元的問題。截至2024年5月底，多計(jì)價(jià)款已支付1382.69萬元。

（1）災(zāi)損農(nóng)村公路、王崗坪景區(qū)公路發(fā)旺村支線2個(gè)項(xiàng)目合同約定，按完成工程量的80%支付進(jìn)度款，但實(shí)際卻按完成工程量的100%進(jìn)行支付，導(dǎo)致超付工程款1043.90萬元。此外，災(zāi)損農(nóng)村公路未按照合同約定在進(jìn)度款中扣回預(yù)付款，導(dǎo)致多付工程款182.27萬元。災(zāi)損農(nóng)村公路項(xiàng)目，虛報(bào)完成工程量19.37萬元。

整改情況：****交通局已于2024年5月31日組織各參建方對(duì)合同及進(jìn)度款支付情況進(jìn)行核查，根據(jù)《施工合同》約定，對(duì)照計(jì)量支付申請(qǐng)逐一核查。災(zāi)損農(nóng)村公路、紫雅場村通村公路、王崗坪景區(qū)公路發(fā)旺村支線、灣東村通村公路勘察設(shè)計(jì)施工總承包(EPC)標(biāo)段，第三期、四期計(jì)量支付未按合同約定，多支付工程款1372.1928萬元，審計(jì)現(xiàn)場踏勘多支付19.37萬元，合計(jì)多支付1391.5628萬元。多付工程款已于2024年6月20日全額退回。二****公路段分別向**省公****公司、**同創(chuàng)****公司發(fā)文通報(bào)相關(guān)問題，并要求對(duì)總監(jiān)辦、過控部進(jìn)行處罰。****交通局分管項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)主代表對(duì)各參建單位進(jìn)行了約談，通報(bào)**省公****公司、**同創(chuàng)****公司對(duì)總監(jiān)辦、過控部及個(gè)人處罰，相關(guān)人員作出深刻檢討。****交通局黨組書記、局長鄧知澤里在項(xiàng)目部主持召開審計(jì)問題整改約談會(huì)，對(duì)各參建單位及項(xiàng)目業(yè)主分管領(lǐng)導(dǎo)等人員進(jìn)行約談、檢討。五是對(duì)總監(jiān)辦、過控部分別進(jìn)行1萬元處罰，該罰款在監(jiān)理、過控服務(wù)費(fèi)中扣除。

整改結(jié)果：已完成

（2）集中供水工程施工單位虛報(bào)完成工程量168萬元，截至審計(jì)時(shí)，過控單位已審核簽字，縣水利局尚未簽字。

整改情況：一是虛報(bào)工程量108萬元，縣水利局賡即約談施工、監(jiān)理、過控單位履職履責(zé)，對(duì)過控單位把關(guān)不嚴(yán)給予書面處罰通知。同時(shí)，對(duì)業(yè)代及分管領(lǐng)導(dǎo)在工作中出現(xiàn)該問題予以嚴(yán)肅批評(píng)，要求后期嚴(yán)格履職盡責(zé)，堅(jiān)決杜絕類似問題再次發(fā)生。二是多計(jì)安全生產(chǎn)費(fèi)60萬元，按照《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》的通知〔財(cái)資（2022）136號(hào)〕，應(yīng)在開工日一個(gè)月內(nèi)向承包單位支付至少50%企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用，縣水利局于2024年6月7日與總承包單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，按照文件要求及合同約定執(zhí)行。

整改結(jié)果：已完成

（3）得妥集中安置點(diǎn)、德威集中安置點(diǎn)2個(gè)項(xiàng)目，虛報(bào)完成工程量254.72萬元。

整改情況：****住建局已組織參建單位及責(zé)任人認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格落實(shí)《政府投資條例》《****政府投資管理辦法》等法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)規(guī)定。二是要求過控單位、監(jiān)理單位對(duì)履職不到位問題進(jìn)行情況說明和書面檢討。三是得妥集中安置點(diǎn)項(xiàng)目按照合同約定對(duì)過控單位處以罰款1.331萬元；對(duì)監(jiān)理單位處以罰款2.218萬元；對(duì)監(jiān)理、過控下達(dá)處罰通知，并已按要求繳納罰款。德威鎮(zhèn)地災(zāi)避險(xiǎn)集中安置點(diǎn)項(xiàng)目按照合同約定對(duì)過控單位處以罰款1.15萬元；對(duì)監(jiān)理單位處以罰款1.77萬元；對(duì)監(jiān)理、過控下達(dá)處罰通知，并已按要求繳納罰款。四是過控單位已全面復(fù)核進(jìn)度款計(jì)量資料，并出具修正報(bào)告書。

整改結(jié)果：已完成

（4****基地建設(shè)項(xiàng)目虛報(bào)完成工程量，導(dǎo)致多付或提前支付工程款138.38萬元。

整改情況：一是關(guān)于有機(jī)肥采購問題，涉及超計(jì)量1538.46噸，金額為99.9999萬元，截至目前，已采購有機(jī)肥4321噸，全部發(fā)放到戶，采購金額為280.865萬元。二是關(guān)于冷磧鎮(zhèn)桐子林村渠道收方問題，縣農(nóng)牧局已組織施工、監(jiān)理、過控單位現(xiàn)場重新?lián)?shí)收方，桐子林村渠道共計(jì)長度2382.16m，現(xiàn)場實(shí)際平均尺寸為25*20cm，已調(diào)減超計(jì)金額7.7981萬元，沉降縫施工已完成整改。三是已對(duì)冷磧鎮(zhèn)黑溝村9#、10#產(chǎn)業(yè)道路長度和寬度重新進(jìn)行復(fù)測，共計(jì)超計(jì)長度34.2m（寬度3m），已調(diào)減超計(jì)金額1.2677萬元。四是重新對(duì)得妥鎮(zhèn)聯(lián)合村18#產(chǎn)業(yè)道路進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核，由于18#產(chǎn)業(yè)道路原路基較好，能夠滿足設(shè)計(jì)要求，無需實(shí)施砂礫石填筑，已據(jù)實(shí)進(jìn)行收方。五是已完成**鎮(zhèn)瓦斯村蓄水池溢流管安裝，現(xiàn)各村蓄水池DN63溢流管全部已按要求安裝完畢。六是按照《監(jiān)理合同》《施工階段造價(jià)控制服務(wù)合同》約定，**市市政****公司已繳納違約金2.5215萬元，**雅溪****公司已繳納違約金1.3495萬元。縣農(nóng)牧局已將監(jiān)理和過控單位在本次審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違約行為分別****行政審批局****行政審批局。

整改結(jié)果：已完成

（5）紅十****儲(chǔ)備中心****基地項(xiàng)目虛報(bào)完成工程量，導(dǎo)致多付或提前支付工程款18.14萬元。

整改情況：一是項(xiàng)目施工方**州****公司已將多計(jì)量的18.14****紅十字會(huì)賬戶。二是項(xiàng)目監(jiān)理方中道誠****公司已將未審簽手續(xù)的資料全****紅十字會(huì)備案。

整改結(jié)果：已完成

(二)政策措施落實(shí)和重建資金籌集、管理、使用方面存在的問題

3.未嚴(yán)格執(zhí)行住房重建政策，涉嫌多發(fā)放補(bǔ)助款18萬元。

（1）審計(jì)抽查瀘橋、冷磧、烹壩、德威4鎮(zhèn)8個(gè)村12戶統(tǒng)規(guī)自建、20戶避險(xiǎn)搬遷情況發(fā)現(xiàn)，有17戶德威鎮(zhèn)奎武村李家山崩塌地災(zāi)隱患點(diǎn)搬遷戶，已異址重建，并已申請(qǐng)發(fā)放倒房補(bǔ)助17萬元，但原住房實(shí)際未拆除，存在村民回遷居住的安全隱患。

整改情況：17戶德威鎮(zhèn)奎武村李家山崩塌地災(zāi)隱患點(diǎn)搬遷戶已全部拆除完畢。

整改結(jié)果：已完成

（2）審計(jì)抽查瀘橋、冷磧、烹壩、德威4鎮(zhèn)8個(gè)村12戶統(tǒng)規(guī)自建、20戶避險(xiǎn)搬遷情況發(fā)現(xiàn)，有1戶瀘橋鎮(zhèn)咱里村統(tǒng)規(guī)自建戶，已異址重建，并已申請(qǐng)發(fā)放倒房補(bǔ)助1萬元，但原住房實(shí)際未拆除，存在村民回遷居住的安全隱患。

整改情況：一是瀘橋鎮(zhèn)對(duì)反饋問題高度重視，鎮(zhèn)重建辦組織聯(lián)系村領(lǐng)導(dǎo)、包村組干部、村兩委到異址重建宋雨平戶未倒舊房進(jìn)行現(xiàn)場堪察，確保宋雨平戶未返回舊房居住。二是由村兩委組織宋雨坪舊房2戶鄰居就宋雨平舊房拆除影響其鄰居房屋的事宜進(jìn)行協(xié)商，并確定了拆除方案，已由支部書記為包保責(zé)任人督促宋雨平完成拆除。

整改結(jié)果：已完成

4.“農(nóng)轉(zhuǎn)非”居民涉****基地建房政策。

經(jīng)核實(shí)，**縣存在63戶“農(nóng)轉(zhuǎn)非”居****基地9.84畝、修建住房1.57萬平方米的情況，涉及政府補(bǔ)助746.33萬元。其中有5戶擁有城鎮(zhèn)商品房，有3戶在縣城內(nèi)有住房，所申請(qǐng)的農(nóng)村災(zāi)損房屋并非唯一住房，不符合省州補(bǔ)助政策。截至2024年6月，**縣已發(fā)放上述“農(nóng)轉(zhuǎn)非”住房重建救助、過渡期生活救助、安置救助資金563.71萬元。

整改情況：縣農(nóng)牧局已再次對(duì)63戶“農(nóng)轉(zhuǎn)非”****基地問題進(jìn)行梳理匯總并建立“一戶一檔”資料，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)，聚焦“保障受災(zāi)群眾唯一住房安全”“盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)生活”“遵循一般公序良俗和依法行政相結(jié)合”等方向，各自在摸清底數(shù)、收齊佐證的基礎(chǔ)上，專題研究并形成處置建議，已按程序報(bào)縣重建委住房重建組研究。

整改結(jié)果：整改中

5.集中安置點(diǎn)配套設(shè)****基地0.98畝。

經(jīng)核實(shí)，得妥、德威2個(gè)集中安置點(diǎn)存****基地約0.98畝，****中心、村史展覽廳、衛(wèi)生室、會(huì)議室、黨員活動(dòng)室、辦公室、安防控制室等配套設(shè)施約1154.84 m2 的情況。按規(guī)定，上述配套****社區(qū)服務(wù)設(shè)施用地，****基地使用條件。截至2024年5月，配套設(shè)施用房已建設(shè)完成。

整改情況：縣住建******局開展整改，第三方測繪機(jī)構(gòu)已完成勘界測繪，正在組卷，待資料收集完成后庚即報(bào)送上級(jí)部門審批。

整改結(jié)果：整改中

6.違規(guī)設(shè)立2個(gè)項(xiàng)目共管戶，重建資金1385萬元脫離財(cái)政監(jiān)管。

2023年12月，****水利局違規(guī)安排施工單位在合同約定的工程款撥付賬戶外，以施工單位名義，另行****屠宰場堤防工程、雨灑河得妥鎮(zhèn)山洪治理工程2個(gè)項(xiàng)目的共管賬戶，用于支付民工工資和工程進(jìn)度款。2023年12月20日，縣水利局以虛列支出方式，從本單位零余額賬戶轉(zhuǎn)入2個(gè)共管戶重建資金1385萬元。截至2024年5月14日，已支付民工工資和工程款655.23萬元，尚有729.77萬元未使用。

整改情況：****水利局已于2024年6月3日注銷上述共管戶，并****財(cái)政局。****水利局開會(huì)學(xué)習(xí)財(cái)政部《關(guān)于加強(qiáng)堤防預(yù)算執(zhí)行管理 加快支出進(jìn)度的通知》（財(cái)預(yù)〔2018〕65號(hào)）文件，要求嚴(yán)格執(zhí)行文件要求，根據(jù)實(shí)際建設(shè)進(jìn)度申報(bào)和撥付使用資金，杜絕此類問題再次發(fā)生。

整改結(jié)果：已完成

(三)項(xiàng)目建設(shè)管理和推進(jìn)方面存在的問題

7.設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)差異大，涉嫌增加投資約80.34萬元。

2023年7月，**鎮(zhèn)農(nóng)村生活污水處理設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)公開招標(biāo)，簽訂施工合同1029.03萬元，約定修建全鎮(zhèn)9個(gè)村的戶用化糞池。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，牛背山、化林坪、毛家寨3個(gè)村(共206戶) 平均每戶排污量為0.31m /d、0.39m /d、0.29m /d,設(shè)計(jì)化糞池容量為4m 。 全鎮(zhèn)排污量最大的**村，平均每戶排污量為0.51m /d，但包括**村在內(nèi)的其余6個(gè)村化糞池設(shè)計(jì)容量均為2m，設(shè)計(jì)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)差異大。按可研報(bào)告的估算投資計(jì)算，牛背山、化林坪、毛家寨3個(gè)村相較其他村，將增加投資約80.34 萬元。

整改情況：****環(huán)境局已組織項(xiàng)目管理人員開展相關(guān)制度學(xué)習(xí)，提升項(xiàng)目管理意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。差異化設(shè)計(jì)原因是由于**鎮(zhèn)下轄牛背山村、化林坪村、****村委會(huì)提出增加生活污水設(shè)施容量的申請(qǐng)，****環(huán)境局局務(wù)會(huì)議商議，****政府、可研編制單位對(duì)接和現(xiàn)場調(diào)查，綜合考慮幾個(gè)****村委會(huì)意見，本項(xiàng)目將對(duì)牛背山村、化林坪村、毛家寨村設(shè)計(jì)的三格式化糞池容積進(jìn)行了優(yōu)化設(shè)計(jì)。2024年7****環(huán)境局組織可研編制單位對(duì)該項(xiàng)問題進(jìn)行了補(bǔ)充論證。

整改結(jié)果：已完成

8.項(xiàng)目前期工作統(tǒng)籌不夠，涉嫌浪費(fèi)重建資金27萬元。

為支撐**縣集中供水項(xiàng)目可研報(bào)告的編制，縣水利局于 2023年2月16日****設(shè)計(jì)研究院有限公司簽訂該項(xiàng)目可研階段的勘察合同27萬元。但該項(xiàng)目可研報(bào)告實(shí)際已于2月13日通過第三方評(píng)估，3月3****發(fā)改委批復(fù)，而該公司卻于3月上旬才進(jìn)場開展勘察工作，4月3日才出具勘察成果，導(dǎo)致該勘察未能起到支撐可研報(bào)告編制的作用，涉嫌浪費(fèi)重建資金27萬元。

整改情況：****水利局進(jìn)一步核實(shí)事情發(fā)生的原因，主要問題是當(dāng)時(shí)災(zāi)后重建工作時(shí)間緊、任務(wù)重，為爭取國債和專項(xiàng)債資金，必須于3月3日申報(bào)，批復(fù)作為要件，勘察單位先出具了支撐可研報(bào)告的部分技術(shù)資料，后期再進(jìn)一步完善內(nèi)外業(yè)全套資料。****水利局召開專題會(huì)議，徹查相關(guān)項(xiàng)目，同時(shí)要求后期項(xiàng)目積極提前開展前期工作，為勘察設(shè)計(jì)單位留足時(shí)間，堅(jiān)決避免類似事情再次發(fā)生。

整改結(jié)果：已完成

9.施工監(jiān)管不到位，4個(gè)項(xiàng)目建設(shè)存在偷工減料的現(xiàn)象。

（1）2023年11月7日，縣住建局組織實(shí)施的城市綠地恢復(fù)重建項(xiàng)目竣工驗(yàn)收“合格”,合同金額220.02萬元。2024年5月10日，審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，智能灌溉系統(tǒng)等部分建設(shè)內(nèi)容未實(shí)施，另有6個(gè)樹種**面布局未按圖施工，涉及投資45.53萬元，占合同金額的20.69%。

整改情況：****住建局已責(zé)令施工單位按照設(shè)計(jì)進(jìn)行了修建。二是監(jiān)理單位在項(xiàng)目監(jiān)督管理過程中履職不到位，按照合同約定對(duì)監(jiān)理單位處以罰款8000元，已對(duì)監(jiān)理下達(dá)處罰通知。三是對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場業(yè)主代表加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)和監(jiān)督管理，并進(jìn)行深刻檢討和批評(píng)教育。四是結(jié)合內(nèi)審情況，加大對(duì)第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和處理。

整改結(jié)果：已完成

（2）2024年1月15日，**鎮(zhèn)農(nóng)村生活污水處理設(shè)施項(xiàng)目驗(yàn)收“合格”。5月10日，審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，下馬廠組有23戶化糞池均為村民原有化糞池，施工單位未實(shí)施建設(shè)，但仍以此申報(bào)工程款13.3萬元，現(xiàn)已支付6萬元。此外，還發(fā)現(xiàn)施工單位**的3個(gè)化糞池接入農(nóng)戶雨水管，未接入污水管，造成新的污染源。

整改情況：一是立即責(zé)令施工單位和監(jiān)理單位核實(shí)工程量，修正錯(cuò)誤計(jì)量，項(xiàng)目最終以竣工結(jié)算審核為準(zhǔn)。對(duì)多余支付的資金6萬元已追回。二是責(zé)令施工單位對(duì)下馬廠組管道進(jìn)行整改，接入污水管，并舉一反三，全面排查。三是約談監(jiān)理單位，責(zé)令監(jiān)理單位嚴(yán)格履行監(jiān)理職責(zé)，對(duì)施工單位、監(jiān)理單位履職不到位根據(jù)合同約定予以違約處理并處以罰款。

整改結(jié)果：已完成

（3）2024年5月10日，審計(jì)抽查德威鎮(zhèn)農(nóng)村生活污水處理設(shè)施項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)，設(shè)計(jì)要求完成的1195座集水池，實(shí)際僅修建3 座，有1192座尚未實(shí)施，其配套的1192座600*600格柵井和6 個(gè)檢查井也未按設(shè)計(jì)進(jìn)行施工，涉及投資58.31萬元。

整改情況：****環(huán)境局已于2024年6月5日約談監(jiān)理單位并處以罰款。施工方已將6個(gè)車行道檢查井全部按設(shè)計(jì)圖更換為鑄鐵，對(duì)已實(shí)施的格柵井進(jìn)行全面復(fù)工，累計(jì)整改澆筑575套。由于大部分農(nóng)戶不同意采用混凝土集水池，經(jīng)征求鄉(xiāng)鎮(zhèn)村組和設(shè)計(jì)意見，將集水池材質(zhì)調(diào)整為成品陶瓷集水池，已全部發(fā)放到戶。

整改結(jié)果：已完成

（4）順河堰水利工程右干渠觀音巖倒虹管設(shè)計(jì)為內(nèi)徑0.7m 的鋼管，壁厚為14mm。2024年5月16日，審計(jì)現(xiàn)場抽查發(fā)現(xiàn)， 已安裝完成的132米內(nèi)徑為0.7m的鋼管，壁厚為10mm, 較設(shè)計(jì)少 4mm,涉及投資25.95萬元。另有144m壁厚為10mm的鋼管堆放在施工現(xiàn)場，尚未安裝。

整改情況：一是責(zé)成施工單位無條件立即拆除132m不滿足設(shè)計(jì)要求的鋼管。二是約談處罰監(jiān)理單位和施工單位，要求監(jiān)理單位完成整改報(bào)告提交至業(yè)主單位，同時(shí)暫停監(jiān)理服務(wù)費(fèi)的支付，以觀后效。****水利局召開會(huì)議，要求業(yè)代進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管，針對(duì)此問題，應(yīng)舉一反三，要求各重建項(xiàng)目開展自查自糾，嚴(yán)防工程建設(shè)偷工減料，防止重建資金損失浪費(fèi)。

整改結(jié)果：已完成

10.合同條款約定不合理，存在損失風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)村災(zāi)損公路、紫雅場村通村公路、王崗坪景區(qū)公路發(fā)旺村支線、灣東村通村公路4個(gè)項(xiàng)目為EPC合同(19470.94萬元), 招標(biāo)范圍內(nèi)的變更增加工程均應(yīng)包括在合同總價(jià)內(nèi)，但合同中約定“因變更及新增內(nèi)容引起的變更由發(fā)包人承擔(dān)，費(fèi)用按招標(biāo)文件計(jì)價(jià)原則結(jié)合中標(biāo)下浮率計(jì)算”，且未明確變更及新增內(nèi)容的具體范圍和界限，將導(dǎo)致本應(yīng)屬于合同價(jià)包干的建設(shè)內(nèi)容，可能轉(zhuǎn)變?yōu)楹贤庑略龉こ?，從而增加?xiàng)目總投資。審計(jì)抽查農(nóng)村災(zāi)損公路發(fā)現(xiàn)，該項(xiàng)目在施工圖紙以外，已增加漿砌片石擋土墻等4項(xiàng)工程604.23萬元，存在合同外計(jì)價(jià)的糾紛風(fēng)險(xiǎn)。

整改情況：縣交通局已于2024年6月20日簽訂補(bǔ)充協(xié)議，對(duì)原《合同協(xié)議書》第3條第(1)項(xiàng)“本合同為財(cái)評(píng)控制總價(jià)限額下的固定**工程下浮率計(jì)價(jià)合同，下浮率為5.19%，因變更及新增內(nèi)容引起的變更由發(fā)包人承擔(dān)，費(fèi)用按招標(biāo)文件價(jià)原則結(jié)合中標(biāo)下浮率計(jì)算?！闭{(diào)整為“本合同為財(cái)評(píng)控制總價(jià)限額下的固定**工程下浮率計(jì)價(jià)合同，下浮率為5.19%，施工設(shè)計(jì)圖紙?jiān)u審批復(fù)固化后，變更及新增內(nèi)容按照《公路工程設(shè)計(jì)變更管理辦法》(交通部令2005年第5號(hào))、《**省普通國省干線公路建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更管理辦法》(川交規(guī)(2023)3號(hào))以及后續(xù)管理辦法執(zhí)行。費(fèi)用按招標(biāo)文件計(jì)價(jià)原則結(jié)合中標(biāo)下浮率計(jì)算”。

整改結(jié)果：已完成

11.施工圖審查工作未及時(shí)跟進(jìn)，6個(gè)項(xiàng)目長期使用未經(jīng)審查的施工圖，施工存在隨意性。

（1）**縣災(zāi)損農(nóng)村公路、紫雅場村通村公路、王崗坪景區(qū)公路發(fā)旺村支線、灣東村通村公路于2023年8月開工建設(shè)，但施工采用的設(shè)計(jì)圖至今未經(jīng)審查。由于施工圖未經(jīng)審查，建設(shè)中發(fā)生變更時(shí)，由建設(shè)、施工、設(shè)計(jì)、監(jiān)理四方代表在工程現(xiàn)場口頭會(huì)商后，直接施工，完工后再完善設(shè)計(jì)圖，無需報(bào)主管部門審查批復(fù)，缺少建設(shè)必要性的監(jiān)督，形成投資失控的風(fēng)險(xiǎn)。

整改情況：一是由于本項(xiàng)目為災(zāi)后恢復(fù)重建工程，采用EPC模式，且現(xiàn)場因地震后地質(zhì)情況不穩(wěn)定，經(jīng)常發(fā)生雨后滑坡、崩塌等地質(zhì)災(zāi)害情況。為保障災(zāi)區(qū)民眾生活生產(chǎn)作出應(yīng)急處理，根據(jù)現(xiàn)場實(shí)際情況擬定初步解決方案，形成會(huì)議紀(jì)要納入設(shè)計(jì)圖內(nèi)，嚴(yán)格按照EPC總承包合同實(shí)施，總價(jià)不得超概算批復(fù)**費(fèi)，避免投資失控風(fēng)險(xiǎn)。二是2024年6月6日勘察設(shè)計(jì)單位中國華西****公司提交四個(gè)項(xiàng)目地質(zhì)勘察報(bào)告、施工圖（送審稿）；2024年6月14日進(jìn)行了施工圖咨詢審查；2024年6月26日取得灣東村通村公路、王崗坪景區(qū)公路發(fā)旺村支線項(xiàng)目兩階段施工圖設(shè)計(jì)文件確認(rèn)函，7月15日取得**縣災(zāi)損農(nóng)村公路兩階段施工圖設(shè)計(jì)文件確認(rèn)函；2024年7月22日取得**縣災(zāi)損農(nóng)村公路、灣東村通村公路、王崗坪景區(qū)公路發(fā)旺村支線兩階段施工圖設(shè)計(jì)批復(fù)。三是紫雅場村通村公路在施工圖咨詢審查時(shí)專家對(duì)施工圖較初步設(shè)計(jì)路線方案調(diào)整需進(jìn)行相關(guān)論證，**棚洞通過滑坡體需進(jìn)行滑坡點(diǎn)地質(zhì)災(zāi)害評(píng)估，除棚洞段以外工程項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)單位中國華西****公司已出具相應(yīng)施工圖。目前相關(guān)論證及評(píng)估報(bào)告已反饋至咨詢審查單位，待相關(guān)專家確認(rèn)后咨詢審查單位出具確認(rèn)函上報(bào)主管部門對(duì)施工圖進(jìn)行批復(fù)，預(yù)計(jì)2024年10月中旬完成批復(fù)。

整改結(jié)果：整改中

（2）經(jīng)核實(shí)，集中供水、順河堰水利工程項(xiàng)目，施工采用的設(shè)計(jì)圖至今未經(jīng)審查。

整改情況：一是設(shè)計(jì)單位未按照合同約定及時(shí)提供施工圖，對(duì)其罰款2萬元。二是加快出具施工圖審查報(bào)告，已出具經(jīng)圖審合格的施工圖。三是EPC項(xiàng)目要求設(shè)代常駐現(xiàn)場，針對(duì)現(xiàn)場出現(xiàn)的問題，及時(shí)完善設(shè)計(jì)資料。

整改結(jié)果：已完成

12.勘察設(shè)計(jì)管理不到位，6個(gè)項(xiàng)目未按約定時(shí)間出具勘察設(shè) 計(jì)成果。

（1）2023年8月12日，**縣災(zāi)損農(nóng)村公路、紫雅場村通村公路、王崗坪景區(qū)公路發(fā)旺村支線、灣東村通村公路4個(gè)項(xiàng)目簽訂合同約定，在90個(gè)日歷天內(nèi)提交勘察報(bào)告。但截至2024年 5月24日，4個(gè)項(xiàng)目均未提交勘察設(shè)計(jì)成果和其他相關(guān)資料，導(dǎo)致部分設(shè)計(jì)無依據(jù)。

整改情況：一是項(xiàng)目建設(shè)地多數(shù)位于“9.5”****中心現(xiàn)場，因山體松散、飛石較多，存在較**全隱患，勘察設(shè)計(jì)工作進(jìn)展緩慢。地震后地質(zhì)情況不穩(wěn)定，經(jīng)常發(fā)生雨后大面積滑坡、崩塌等地質(zhì)災(zāi)害情況，造成其設(shè)計(jì)線路多次修改，截止2024年4月紫雅場村通村公路才確定可用線路走向和灣東村通村公路跨灣**大橋方案。二是2024年6月6日勘察設(shè)計(jì)單位中國華西****公司提交四個(gè)項(xiàng)目地質(zhì)勘察報(bào)告、施工圖（送審稿）。

整改結(jié)果：已完成

（2）2024年1月15日，**縣集中供水、**縣順河堰水利工程簽訂合同約定，勘察工期20天、設(shè)計(jì)30天。但截至5月24日，尚未提交任何勘察設(shè)計(jì)成果及其他相關(guān)資料，導(dǎo)致現(xiàn)場施工無依據(jù)。

整改情況：設(shè)計(jì)單位****公司已出具《關(guān)于**縣順河堰水利工程、集中供水工程技施設(shè)計(jì)階段工程地址勘察工作的情況說明》。

整改結(jié)果：已完成

13.管理參建單位不到位，相關(guān)參建人員未按合同履約履職。

（1）審計(jì)現(xiàn)場踏勘發(fā)現(xiàn)，****屠宰場堤防工程、**縣集中供水工程、順河堰水利工程3個(gè)項(xiàng)目的監(jiān)理單位總監(jiān)、施工單位項(xiàng)目經(jīng)理和總工等人員，在未履行請(qǐng)假手續(xù)的情況下，未在施工現(xiàn)場；****屠宰場堤防工程在項(xiàng)目未完工情況下，將4名監(jiān)理人員調(diào)離本項(xiàng)目。

整改情況：已對(duì)相關(guān)監(jiān)理單位、施工單位進(jìn)行約談和罰款，罰款共計(jì)1.7萬元，要求人員立即到崗到位，嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度。

整改結(jié)果：已完成

（2）審計(jì)現(xiàn)場踏勘發(fā)現(xiàn)，**縣重大地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)工程治理工程項(xiàng)目的監(jiān)理單位總監(jiān)、施工單位項(xiàng)目經(jīng)理和總工等人員，在未履行請(qǐng)假手續(xù)的情況下，未在施工現(xiàn)場。

整改情況：該項(xiàng)目施工單位、監(jiān)理單位未按簽訂的施工合同、監(jiān)理合同約定履行相應(yīng)職責(zé)，已按照合同約定對(duì)施工單位和監(jiān)理單位作出分別處罰5000元的決定，罰金已到賬。

整改結(jié)果：已完成

14.施工現(xiàn)場管理不規(guī)范，存在安全隱患。

審計(jì)現(xiàn)場抽查發(fā)現(xiàn)，冷磧鎮(zhèn)瓦斯?fàn)I盤村三組三扁子崩塌治理 工程、順河堰水利工程2個(gè)項(xiàng)目存在腳手架立桿搭設(shè)、安全防護(hù) 網(wǎng)布設(shè)、現(xiàn)場臨時(shí)用電、安全通道設(shè)置、揚(yáng)塵污染防治措施等不規(guī)范的情況。

整改情況：******局對(duì)施工單位****罰款2000元，罰金已到賬。****水利局針對(duì)順河堰水利工程存在現(xiàn)場臨時(shí)用電不規(guī)范的情況，對(duì)施工單位和監(jiān)理單位進(jìn)行約談，立即對(duì)其進(jìn)行整改，堅(jiān)決做到安全文明施工和加強(qiáng)管理。****水利局及時(shí)撥付安全生產(chǎn)費(fèi)，充分保障施工安全，消除安全隱患。四是舉一反三，對(duì)所有災(zāi)后重建項(xiàng)目全方位巡查，加強(qiáng)管理。

整改結(jié)果：已完成

二、調(diào)查處理情況

****機(jī)關(guān)已對(duì)虛報(bào)工程量、多付和提前支付工程款的行為進(jìn)行調(diào)查處理，對(duì)縣農(nóng)牧局、縣交通局、縣紅十字會(huì)、縣水利局、縣住建局的5個(gè)一把手進(jìn)行了約談，對(duì)縣紅十字會(huì)、縣水利局、縣住建局的5人進(jìn)行了組織處理，對(duì)縣農(nóng)牧局、縣交通局的2條問題線索正在進(jìn)行初步核實(shí)。

三、下步工作打算

下步，我縣將緊盯目標(biāo)任務(wù)，思想再重視、責(zé)任再壓實(shí)、措施再強(qiáng)化，加快跟蹤審計(jì)反饋問題整改進(jìn)度，做到舉一反三，以高度的責(zé)任感確保所有反饋問題全面徹底整改到位。

**縣“9﹒5”****委員會(huì)辦公室（代）

2024年10月8日