南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告

南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券
投資基金2023年年度報告
2023年12月31日
基金管理人：南方****公司
基金托管人：****銀行****公司
送出日期：2024年3月30日南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
§1重要提示及目錄
1.1重要提示
基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
本年度報告已經(jīng)三分之二以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。
基****銀行****公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2024年3月28日復核了本報告中的財務(wù)指標、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。
基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本基金的招募說明書及其更新。
本報告期自2023年1月1日起至12月31日止。
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1.2目錄
目錄
§1重要提示及目錄.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目錄.................................................2
§2基金簡介................................................4
2.1基金基本情況.............................................4
2.2基金產(chǎn)品說明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................4
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其它相關(guān)資料.............................................5
§3主要財務(wù)指標、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況................................6
3.1主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標........................................6
3.2基金凈值表現(xiàn).............................................6
3.3過去三年基金的利潤分配情況......................................8
§4管理人報告...............................................8
4.1基金管理人及基金經(jīng)理情況.......................................8
4.2管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說明............................10
4.3管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明...............................10
4.4管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明...........................11
4.5管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望...........................12
4.6管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況...............................12
4.7管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明..............................13
4.8管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明...............................14
4.9報告期內(nèi)基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預警說明.............................14
§5托管人報告..............................................14
5.1報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明................................14
5.2托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明.....................................................14
5.3托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實、準確和完整發(fā)表意見..................14
§6審計報告...............................................15
6.1審計報告基本信息..........................................15
6.2審計報告的基本內(nèi)容.........................................15
§7年度財務(wù)報表.............................................17
7.1資產(chǎn)負債表.............................................17
7.2利潤表...............................................18
7.3凈資產(chǎn)變動表............................................19
7.4報表附注..............................................21
§8投資組合報告.............................................69
8.1期末基金資產(chǎn)組合情況........................................69
8.2期末按行業(yè)分類的股票投資組合....................................69
8.3期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細.....................71
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8.4報告期內(nèi)股票投資組合的重大變動...................................81
8.5期末按債券品種分類的債券投資組合..................................83
8.6期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細..................83
8.7期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明細......83
8.8報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細......83
8.9期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細..................83
8.10本基金投資股指期貨的投資政策...................................83
8.11報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明.............................84
8.12投資組合報告附注.........................................84
§9基金份額持有人信息..........................................85
9.1期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu).................................85
9.2期末上市基金前十名持有人......................................85
9.3期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況..............................86
9.4期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間情況......................86
9.5期末兼任私募資產(chǎn)管理計劃投資經(jīng)理的基金經(jīng)理本人及其直系親屬持有本人管理
的產(chǎn)品情況................................................86
§10開放式基金份額變動.........................................86
§11重大事件揭示............................................87
11.1****人大會決議......................................87
11.2基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動......................87
11.3涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟...........................87
11.4基金投資策略的改變........................................87
11.5為基金****事務(wù)所情況.................................87
11.6管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況.........................87
11.7****公司交易單元的有關(guān)情況................................87
11.8其它重大事件...........................................89
§12影響投資者決策的其它重要信息....................................92
12.1報告期內(nèi)單一投資者持有基金份額比例達到或超過20%的情況.....................92
12.2影響投資者決策的其它重要信息...................................92
§13備查文件目錄............................................93
13.1備查文件目錄...........................................93
13.2存放地點.............................................93
13.3查閱方式.............................................93
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§2基金簡介
2.1基金基本情況
基金名稱南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金
基金簡稱 南方滬深 300ETF
場內(nèi)簡稱 滬深 300ETF 南方基金主代碼159925交易代碼159925基金運作方式交易型開放式基金合同生效日2013年2月18日基金管理人南方****公司基****銀行****公司
報告期末基金份額總額****199451.00份基金合同存續(xù)期不定期基****交易所****交易所上市日期2013年4月11日
2.2基金產(chǎn)品說明
投資目標緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化。
本基金為被動式指數(shù)基金，采用指數(shù)復制法，按照成份股在標的指數(shù)中的基準權(quán)重構(gòu)建指數(shù)化投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變化進行相應(yīng)調(diào)整。基金管理人可以對投資組合管理進行適當變通和調(diào)投資策略整，從而使得投資組合緊密地跟蹤標的指數(shù)。
本基金可投資股指期貨和其它經(jīng)中國證監(jiān)會允許的衍生金融產(chǎn)品。本基金力爭利用股指期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調(diào)整的交易成本和跟蹤誤差，達到有效跟蹤標的指數(shù)的目的。
業(yè)績比較基準本基金的業(yè)績比較基準為標的指數(shù)：滬深300指數(shù)。
本基金屬股票基金，風險與收益高于混合基金、債券基金與貨幣市場基風險收益特征金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用指數(shù)復制法跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)、以及標的指數(shù)所代表的股票市場相似的風險收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
項目基金管理人基金托管人南方基金管理股份****銀行****公司姓名?？舜ü?
聯(lián)系電話0755-********010-****5799信息披露負責人
manager@southernfund.電子郵箱 custody@icbc.****.cn
com
客戶服務(wù)電話400-****-****95588
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傳真0755-********010-****5798**市**區(qū)**街道**市西****門內(nèi)大街55注冊地址益田路5999號基金大號
廈32-42樓**市**區(qū)**街道**市西****門內(nèi)大街55辦公地址益田路5999號基金大號
廈32-42樓郵政編碼518****00140法定代表人周易陳四清
2.4信息披露方式
本基金選定的信息披露報紙名稱證券時報
登載基金年度報告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址 http://www.****.com
基金管理人、基金托管人的辦公地基金年度報告?zhèn)渲玫攸c址、基****交易所（如有）
2.5其它相關(guān)資料
項目名稱辦公地址普****事務(wù)所中國**市**區(qū)**路202****事務(wù)所****廣場2****中心11樓中國證券登記結(jié)算有限責任公注冊登記機構(gòu)**市西****橋大街17號司
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§3主要財務(wù)指標、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況
3.1主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標
單位：人民幣元
3.1.1期間數(shù)據(jù)和指標2023年2022年2021年
本期已實現(xiàn)收益-****5036.04-****2907.****.49
本期利潤-****21469.10-****10908.08-****2327.78
加權(quán)平均基金份額本期利潤-0.1571-0.4637-0.0548
本期加權(quán)平均凈值利潤率-8.27%-23.02%-2.27%
本期基金份額凈值增長率-9.11%-19.97%-2.54%
3.1.2期末數(shù)據(jù)和指標2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利潤****305517.****.20
期末可供分配基金份額利潤0.58780.****.2357
期末基金資產(chǎn)凈值****609551.****.88
期末基金份額凈值1.72841.****.3763
3.1.3累計期末指標2023年末2022年末2021年末
基金份額累計凈值增長率63.48%79.88%124.77%
注：1、基金業(yè)績指標不包括持有人認（申）購或交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于所列數(shù)字；
2、本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其它收入（不含公允價值變動收益）扣除相關(guān)費用和信用減值損失后的余額，本期利潤為本期已實現(xiàn)收益加上本期公允價值變動收益；
3、對期末可供分配利潤，采用期末資產(chǎn)負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)。
3.2基金凈值表現(xiàn)
3.2.1基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較
業(yè)績比較份額凈值業(yè)績比較份額凈值基準收益
階段增長率標基準收益*-**-*
增長率*率標準差
準差282c077db44d9b07e5d7abf2ae56b6e4*

過去三個月-6.90%0.79%-7.00%0.79%0.10%0.00%
過去六個月-9.56%0.85%-10.71%0.85%1.15%0.00%
過去一年-9.11%0.85%-11.38%0.85%2.27%0.00%
過去三年-29.11%1.12%-34.16%1.11%5.05%0.01%
過去五年34.23%1.21%13.97%1.21%20.26%0.00%自基金合同
63.48%1.38%25.34%1.38%38.14%0.00%
生效起至今
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3.2.2自基金轉(zhuǎn)型以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準收
益率變動的比較
3.2.3過去五年以來基金每年凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較
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3.3過去三年基金的利潤分配情況
本基金過去三年未進行利潤分配。
§4管理人報告
4.1基金管理人及基金經(jīng)理情況
4.1.1基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗
1998年3月6日，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，****公司作為國內(nèi)首批規(guī)范的基
****公司正式成立，成為我國“新基金時代”的起始標志。
2018年1月，公司整體變更設(shè)立為南方****公司。目前，公司總部設(shè)在**，在**、**、**、**、**、****公司，在******公司——南方****公司****公司）和****公司****公司）。其中，南****公司獲批成立的第一家境外分支機構(gòu)。
南方****公司旗下管理公募基金、**社保、基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、
職業(yè)年金和專戶組合，已發(fā)展成為產(chǎn)品種類豐富、業(yè)務(wù)領(lǐng)域全面、經(jīng)營業(yè)績優(yōu)秀、資產(chǎn)管理規(guī)模位****公司之一。
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4.1.2基金****小組）及基金經(jīng)理助理簡介
任本基金的基金經(jīng)理證券
姓名職務(wù)（助理）期限從業(yè)說明任職日期離任日期年限女，****大學數(shù)學金融碩士、****大學計算機科學碩士，具有基金從業(yè)資格。曾任職****銀行，從事量化分析工作。2008年9月加入南方基金，曾任南方基金數(shù)量化投資部基金經(jīng)理助理；現(xiàn)任指數(shù)投資部總經(jīng)理。2013年5月17日至2015年6月16日，任南方策略基金經(jīng)理；2017年11月9日至2019年1月18日，任南方策略、南方量化混合基金經(jīng)理；2016年12月30日至2019年4月18日，任南方安享絕對收益、南方卓享絕對收益基金經(jīng)理；2018年2月8日至2020年3月27日，任 H 股 ETF 基金經(jīng)理；2018 年 2月 12 日至 2020 年 3 月 27 日，任南方 H股聯(lián)接基金經(jīng)理；2014年10月30日至
2020年12月23日，任500醫(yī)藥基金經(jīng)理；2021年3月12日至2023年2月24日，任南方中證創(chuàng)新藥產(chǎn)業(yè) ETF 基金經(jīng)本基金
2013年5理；2021年10月22日至2023年2月
羅文杰基金經(jīng)-18年月 17 日 24 日，任南方中證全指醫(yī)療保健 ETF 基理金經(jīng)理；2020年12月25日至2023年8月25日，任南方策略基金經(jīng)理；2021年7月2日至2023年8月25日，任南方中證**科技 ETF（QDII）基金經(jīng)理；
2022年6月17日至2023年8月25日，
任南方恒生**上市生物科技 ETF（QDII）基金經(jīng)理；2013 年 4 月 22 日至今，任南方 500、南方 500ETF 基金經(jīng)理；2013年5月17日至今，任南方300、南方300聯(lián)接基金經(jīng)理；2015年2月16日至今，任南方恒生 ETF 基金經(jīng)理；2017年7月21日至今，任恒生聯(lián)接基金經(jīng)理；
2017年8月24日至今，任南方房地產(chǎn)聯(lián)
接基金經(jīng)理；2017年8月25日至今，任南方房地產(chǎn) ETF 基金經(jīng)理；2018 年 4 月
3 日至今，任 MSCI 基金基金經(jīng)理；2018年 6 月 8 日至今，任 MSCI 聯(lián)接基金經(jīng)理；2020年7月24日至今，兼任投資經(jīng)理；2023年5月30日至今，任南方恒生
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**上市生物科技 ETF 發(fā)起聯(lián)接（QDII）基金經(jīng)理。
注：1、本基金首任基金經(jīng)理的任職日期為本基金合同生效日，后任基金經(jīng)理的任職日期以及歷任基金****公司相關(guān)會議作出決定的公告（生效）日期；
2、證券從業(yè)年限計算標準遵從中國證監(jiān)會《證券基金經(jīng)營機構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員及從業(yè)人員監(jiān)督管理辦法》中關(guān)于證券基金從業(yè)人員范圍的相關(guān)規(guī)定。
4.1.3期末兼任私募資產(chǎn)管理計劃投資經(jīng)理的基金經(jīng)理同時管理的產(chǎn)品情況
姓名產(chǎn)品類型產(chǎn)品數(shù)量（只）資產(chǎn)凈值(元)任職時間
662****4239.52013年04月22
公募基金11
5日
私募資產(chǎn)管理計2020年08月07
826****9012.83
羅文杰劃日
其它組合---
689****3252.3
合計19-
8
4.1.4基金經(jīng)理薪酬機制
公司基金經(jīng)理薪酬由工資、獎金等構(gòu)成。工資由基金經(jīng)理任職的職位職級決定，重點體現(xiàn)員工能力和職位價值導向原則；獎金由員工的績效貢獻決定，重點體現(xiàn)績效導向與差異化原則。對于兼任私募資產(chǎn)管理計劃投資經(jīng)理的基金經(jīng)理，公司對私募資產(chǎn)管理計劃產(chǎn)生的超額業(yè)績報酬實施對應(yīng)激勵，并依據(jù)其管理產(chǎn)品的長期業(yè)績與個人綜合貢獻情況實施分配。為貫徹激勵約束相結(jié)合、激勵與約束并重的管理理念，鼓勵長期任職，防范經(jīng)營風險，公司對基金經(jīng)理獎金實施遞延發(fā)放；同時，為加強員工利益與持有人利益相捆綁及一致性，公司對基金經(jīng)理實施了跟投購基機制，有效引導基金經(jīng)理為客戶持續(xù)創(chuàng)造價值。
4.2管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說明
本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴格遵守《中華人民**國證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和本基金基金合同的規(guī)定，本著誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，在嚴格控制風險的基礎(chǔ)上，為基金份額持有人謀求最大利益。本報告期內(nèi)，本基金運作整體合法合規(guī)，沒有損害基金份額持有人利益?；鸬耐顿Y范圍、投資比例及投資組合符合有關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定。
4.3管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根據(jù)《****公司公平交易制度指導意見》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，針對股票、債券的一級市場申購和二級市場交易等投資管理活動，以及授權(quán)、研究
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分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理活動相關(guān)的各個環(huán)節(jié)，建立了股票、債券、基金等證券池管理制度和細則，投資管理制度和細則，集中交易管理辦法，公平交易操作指引，異常交易管理制度****公司制度或流程指引。通過加強投資決策、交易執(zhí)行的內(nèi)部控制，完善對投資交易行為的日常監(jiān)控和事后分析評估，以及履行相關(guān)的報告和信息披露義務(wù)，切實防范投資管理業(yè)務(wù)中的不公平交易和利益輸送行為，保護投資者合法權(quán)益。
4.3.2公平交易制度的執(zhí)行情況
本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴格執(zhí)行《****公司公平交易制度指導意見》，完善相應(yīng)制度及流程，通過系統(tǒng)和人工等各種方式在各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴格控制交易公平執(zhí)行，公平對待旗下管理的所有基金和投資組合。公司每季度對旗下組合進行股票和債券的同向交易價差專項分析。
本報告期內(nèi)，兩兩組合間單日、3日、5日時間窗口內(nèi)同向交易買入溢價率均值或賣出溢價率均值顯著不為0的情況不存在，并且交易占優(yōu)比也沒有明顯異常，未發(fā)現(xiàn)不公平對待各組合或組合間相互利益輸送的情況。
4.3.2.1增加執(zhí)行的基金經(jīng)理公平交易制度執(zhí)行情況及公平交易管理情況
本基金管理人依據(jù)《基金經(jīng)理兼任私募資產(chǎn)管理計劃投資經(jīng)理工作指引（試行）》的要求，建立和完善了兼任相關(guān)的制度及流程，確保兼任基金經(jīng)理公平對待其管理的所有投資組合。通過對基金經(jīng)理的投資交易行為進行監(jiān)控和分析，本報告期內(nèi)，兩兩組合間各項操作、流程及事后分析均正常，未發(fā)現(xiàn)不公平對待各組合或組合間相互利益輸送的情況。
4.3.3異常交易行為的專項說明
本基金于本報告期內(nèi)不存在異常交易行為。本報告期內(nèi)基金管理人管理的所****交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當日成交量的5%
的交易次數(shù)為25次，是由于指數(shù)投資組合的投資策略導致。
4.4管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明
4.4.1報告期內(nèi)基金投資策略和運作分析
報告期內(nèi)，滬深300指數(shù)下跌11.38%。期間我們通過自建的指數(shù)化交易系統(tǒng)、日內(nèi)擇時交易模型、跟蹤誤差歸因分析系統(tǒng)、ETF 現(xiàn)金流精算系統(tǒng)等，將本基金的跟蹤誤差指標控制在較好水平，并通過嚴格的風險管理流程，確保了本基金的安全運作。
我們對本基金報告期內(nèi)跟蹤誤差歸因分析如下：
(1)大額申購贖回帶來的成份股權(quán)重偏差，對此我們通過日內(nèi)擇時交易爭取跟蹤誤差最小化；
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(2)報告期內(nèi)指數(shù)成份股（包括調(diào)出指數(shù)成份股）的長期停牌，引起的成份股權(quán)重偏離及基金整體倉位的微小偏離；
(3)股指期貨和現(xiàn)貨之間的基差波動帶來的本基金與基準的偏離；
(4)報告期內(nèi)，我們根據(jù)指數(shù)定期的成份股調(diào)整進行了基金調(diào)倉，事前我們制定了詳
細的調(diào)倉方案，在實施過程中引入多方校驗機制防范風險發(fā)生，從實施結(jié)果來看，效果良好，跟蹤誤差控制在理想范圍內(nèi)。
4.4.2報告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)
截至報告期末，本基金份額凈值為1.7284元，報告期內(nèi)，份額凈值增長率為-9.11%，同期業(yè)績基準增長率為-11.38%。
4.5管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望
2023 年隨著宏觀經(jīng)濟面臨壓力和海外緊縮超預期，A 股和港股市場震蕩回調(diào)。展望
2024年，隨著中央財政加碼，“三大工程”助力降低地產(chǎn)投資拖累，貨幣寬松配合財政穩(wěn)增長，宏觀經(jīng)濟復蘇或由弱轉(zhuǎn)強，****公司業(yè)績增速同步迎來改善?，F(xiàn)階段，A股市場估值已處于歷史底部區(qū)域， 安全邊際較高，具長期配置價值。滬深 300 作為 A 股核心寬基指數(shù)， 是配置 A股市場的重要標的。
本基金為指數(shù)基金，作為基金管理人，我們將通過嚴格的投資管理流程、精確的數(shù)量化計算、精益求精的工作態(tài)度、恪守指數(shù)化投資的宗旨，力求實現(xiàn)對標的指數(shù)的有效跟蹤，為持有人提供與之相近的收益。投資者可以根據(jù)自身對證券市場的判斷及投資風格，借助投資本基金參與市場。
4.6管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況
本報告期內(nèi)，本基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求、自律規(guī)則和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，嚴格遵守包括《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》在內(nèi)的公募基金行業(yè)各項法律法規(guī)
及其它規(guī)范要求，有效落實了2023年度發(fā)布的《重要貨幣市場基金監(jiān)管暫行規(guī)定》《基金從業(yè)人員管理規(guī)則》和《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)投資管理人員注冊登記規(guī)則》等公募基金相關(guān)新法律法規(guī)。
本基金管理人堅持從保護基金份額持有人利益出發(fā)，樹立并堅守“全員合規(guī)、合規(guī)從高層做起、合規(guī)創(chuàng)造價值、****公司生存基礎(chǔ)、合規(guī)為先、行穩(wěn)致遠”的合規(guī)理念。嚴守底線，始終把內(nèi)控和合規(guī)管理作為規(guī)范化管理的重點，通過有效過程管控，將合規(guī)管理全面深度嵌入流程與業(yè)務(wù)，積極推動主動合規(guī)風控管理，持續(xù)加強業(yè)務(wù)風險的控制與防范，確保各項法規(guī)和管理制度的落實，有效****公司各項業(yè)務(wù)合法合規(guī)、穩(wěn)健有序運作開展。
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本報告期內(nèi)，本基金管理人結(jié)合新法規(guī)的實施、****公司業(yè)務(wù)發(fā)展實際情況，積極推動監(jiān)管新規(guī)落實，持續(xù)完善內(nèi)部控制體系和內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)流程，制訂和修訂了包括《合規(guī)手冊》《數(shù)據(jù)合規(guī)管理規(guī)定》《從業(yè)人員個人投資管理辦法》《防控內(nèi)幕信息及交易管理制度》《信息和保密管理制度》《離任審計及審查制度》等一系列與監(jiān)察稽核和合規(guī)內(nèi)控相關(guān)的管理制度。
在進一步優(yōu)化制度體系的基礎(chǔ)上，本基金管理人貫徹“合規(guī)為先，行穩(wěn)致遠”的合規(guī)理念，著力創(chuàng)新文化宣傳方式，提升宣導效果；優(yōu)化員工行為檢查方式，加強員工行為規(guī)范檢查力度，嚴格進行合規(guī)問責，強化全員合規(guī)、主動合規(guī)理念；對投研交易、市場銷售、后臺運營及人員管理等業(yè)務(wù)和相關(guān)部門開展了定期稽核、專項稽核及多項自查，通過專項稽核和合規(guī)檢查工作識別問題、防范風險、推動解決，促進公司業(yè)務(wù)合規(guī)運作、穩(wěn)健經(jīng)營；
根據(jù)監(jiān)管形勢和市場形勢的變化并結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展的實際情況、各類組合或者業(yè)務(wù)特點，完善投資合規(guī)管理機制，采取事前防范、事中控制和事后監(jiān)督等三階段工作，持續(xù)完善投資合規(guī)風控制度流程和系統(tǒng)，加強流動性指標等重要指標的監(jiān)控和內(nèi)幕交易防控，有效確保投研交易業(yè)務(wù)合規(guī)運作；全面履行新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)合規(guī)評估程序，保障新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)合規(guī)開展；積極開展合規(guī)審核工作，不斷強化銷售合規(guī)風險管控，督促落實投資者適當性管理制度；完成各項信息披露工作，保障所披露信息的真實性、準確性和完整性；開展各類監(jiān)管組織的投教活動，提升投教質(zhì)效；監(jiān)督和落實客戶投訴處理，重視媒體監(jiān)督和投資者關(guān)系管理。
本基金管理人高度重視反洗錢相關(guān)工作，貫徹風險為本，自評估驅(qū)動，反洗錢重點問題解決方案實現(xiàn)落地推進。從制度建設(shè)、系統(tǒng)功能建設(shè)、業(yè)務(wù)流程規(guī)范、宣傳培訓、監(jiān)督檢查等方面入手，將****公司各項業(yè)務(wù)流程，****公司反洗錢工作的合規(guī)水平。
本基金管理人承諾將堅持誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，積極健全全部管理制度，不斷提高監(jiān)察稽核及合規(guī)管理工作的科學性和有效性，持續(xù)全面推進合規(guī)數(shù)智化工作在更廣范圍應(yīng)用并與合規(guī)管理工作深度融合，努力防范和管理各類風險，切實維護基金資產(chǎn)的安全與利益。
4.7管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明
根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定和基金合同約定，本基金管理人應(yīng)嚴格按照企業(yè)會計準則、中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定和基金合同關(guān)于估值的約定，對基金所持有的投資品種進行估值。本基金管理人已制定基金估值和份額凈值計價的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的程序和技術(shù)；
****委員會，組成人員包括副總經(jīng)理、督察長、權(quán)益研究部總經(jīng)理、固定收益研究部總經(jīng)理、指數(shù)投資部總經(jīng)理、現(xiàn)金及債券指數(shù)投資部總經(jīng)理、風險管理部總經(jīng)理及運作
保障部總經(jīng)理等。本基金管理人使用可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)，估值人員熟悉各類投資品種的
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估值原則和具體估值程序。估值流程中包含風險監(jiān)測、控制和報告機制?；鸸芾砣烁淖児乐导夹g(shù)，導致基金資產(chǎn)凈值的變化在0.25%以上的，對所采用的相關(guān)估值技術(shù)、假設(shè)及輸入值的****事務(wù)所的專業(yè)意見。本基金托管人根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計算的復核責任。定價服務(wù)機構(gòu)按照商業(yè)合同約定提供定價服務(wù)?；鸾?jīng)理可參與估值原則和方法的討論，但不參與估值價格的最終決策。本報告期內(nèi)，參與估值流程各方之間無重大利益沖突。
4.8管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，以及本基金的實際運作情況，本基金報告期未進行利潤分配。在符合分紅條件的前提下，本基金已實現(xiàn)尚未分配的可供分配收益部分，將嚴格按照基金合同的約定適時向投資者予以分配。
4.9報告期內(nèi)基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預警說明
報告期內(nèi)，本基金未出現(xiàn)連續(xù)二十個交易日基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元的情形。
§5托管人報告
5.1報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明
本報告期內(nèi)，本基金托管人在對本基金的托管過程中，嚴格遵守《證券投資基金法》及其它法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。
5.2托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況
的說明
本報告期內(nèi)，本基金的管理人——南方****公司在本基金的投資運作、基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額申購贖回價格計算、基金費用開支等問題上，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，在各重要方面的運作嚴格按照基金合同的規(guī)定進行。
5.3托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實、準確和完整發(fā)表意見
本托管人依法對南方****公司編制和披露的本基金2023年年度報告中財
務(wù)指標、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容進行了核查，以上內(nèi)容真實、準確和完整。
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§6審計報告
6.1審計報告基本信息
財務(wù)報表是否經(jīng)過審計是審計意見類型標準無保留意見
審計報告編號****
6.2審計報告的基本內(nèi)容
審計報告標題審計報告南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金全體基金審計報告收件人份額持有人
（一）我們審計的內(nèi)容我們審計了南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基
金(以下簡稱“南方滬深 300ETF 基金”)的財務(wù)報表，包括2023年12月31日的資產(chǎn)負債表，2023年度的利潤表和凈資產(chǎn)變動表以及財務(wù)報表附注。
（二）我們的意見
我們認為，后附的財務(wù)報表在所有重**面按照企業(yè)會計審計意見準則和在財務(wù)報表附注中所列示的中國證券監(jiān)督管理委
員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)、中國證券投資基金業(yè)協(xié)
會(以下簡稱“****協(xié)會”)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許
的基金行業(yè)實務(wù)操作編制，公允反映了南方滬深 300ETF基金2023年12月31日的財務(wù)狀況以及2023年度的經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)變動情況。
我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務(wù)報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)模瑸榘l(fā)表審計意見提供形成審計意見的基礎(chǔ)了基礎(chǔ)。
按照中國注冊會計師職業(yè)道德守則，我們獨立于南方滬深
300ETF 基金，并履行了職業(yè)道德方面的其它責任。
強調(diào)事項-
其它事項-
其它信息-
南方滬深 300ETF基金的基金管理人南方基金管理股份有
限公司(以下簡稱“基金管理人”)管理層負責按照企業(yè)會管理層和治理層對財務(wù)報表的
計準則和中國證監(jiān)會、****協(xié)會發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及責任
允許的基金行業(yè)實務(wù)操作編制財務(wù)報表，使其實現(xiàn)公允反映，并設(shè)計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表
第15頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。
在編制財務(wù)報表時，基金管理人管理層負責評估南方滬深
300ETF 基金的持續(xù)經(jīng)營能力，披露與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事
項(如適用)，并運用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非基金管理人管理層計劃清算南方滬深 300ETF 基金、終止運營或別無其它現(xiàn)實的選擇。
基金管理人治理層負責監(jiān)督南方滬深 300ETF基金的財務(wù)報告過程。
我們的目標是對財務(wù)報表整體是否不存在由于舞弊或錯
誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執(zhí)行的審計在某一重大錯報存在時總能發(fā)現(xiàn)。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務(wù)報表使用者依據(jù)財務(wù)報表作出的經(jīng)濟決策，則通常認為錯報是重大的。
在按照審計準則執(zhí)行審計工作的過程中，我們運用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時，我們也執(zhí)行以下工作：
(一)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務(wù)報表重大錯
報風險；設(shè)計和實施審計程序以應(yīng)對這些風險，并獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，作為發(fā)表審計意見的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)
部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯誤導致的重大錯報的風險。
(二)了解與審計相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當?shù)膶徲嫵?
注冊會計師對財務(wù)報表審計的序，但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。
責任(三)評價基金管理人管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關(guān)披露的合理性。
(四)對基金管理人管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當性得出結(jié)論。同時，根據(jù)獲取的審計證據(jù)，就可能導致對南方滬深 300ETF基金持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務(wù)報表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當發(fā)表非無保留意見。我們的結(jié)論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致南方滬深 300ETF 基金不能持續(xù)經(jīng)營。
(五)評價財務(wù)報表的總體列報(包括披露)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評價財務(wù)報表是否公允反映相關(guān)交易和事項。
我們與基金管理人治理層就計劃的審計范圍、時間安排和
重大審計發(fā)現(xiàn)等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。
****事務(wù)所的名稱普****事務(wù)所（特殊普通合伙）
第16頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告注冊會計師的姓名張振波吳玲瑋中國**市**區(qū)**路202****廣場2****事務(wù)所****中心11樓審計報告日期2024年3月28日
§7年度財務(wù)報表
7.1資產(chǎn)負債表
會計主體：南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金
報告截止日：2023年12月31日
單位：人民幣元本期末2023年12月31上年度末2022年12月資產(chǎn)附注號日31日
資產(chǎn)：
貨幣資金7.4.7.****28688.****.12
結(jié)算備付金****538.****.43
存出保證金543303.****.32
交易性金融資產(chǎn)7.4.7.231****9952.****.66
其中：股票投資****249952.****.66
基金投資--
債券投資--
資產(chǎn)支持證券投資--
貴金屬投資--
其它投資--
衍生金融資產(chǎn)7.4.7.3--
買入返售金融資產(chǎn)7.4.7.4--
債權(quán)投資--
其中：債券投資--
資產(chǎn)支持證券投資--
其它投資--
其它債權(quán)投資--
其它權(quán)益工具投資--
應(yīng)收清算款****109.****.43
應(yīng)收股利--
應(yīng)收申購款--
遞延所得稅資產(chǎn)--
其它資產(chǎn)7.4.7.571145.****.76
資產(chǎn)總計****746737.****.72本期末2023年12月31上年度末2022年12月負債和凈資產(chǎn)附注號日31日
負債：
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短期借款--
交易性金融負債--
衍生金融負債7.4.7.3--
賣出回購金融資產(chǎn)款--
應(yīng)付清算款330466.42-
應(yīng)付贖回款--
應(yīng)付管理人報酬777594.****.21
應(yīng)付托管費155518.****.23
應(yīng)付銷售服務(wù)費--
應(yīng)付投資顧問費--
應(yīng)交稅費6908.****.16
應(yīng)付利潤--
遞延所得稅負債--
其它負債7.4.7.****66697.****.07
負債合計****7186.****.67
凈資產(chǎn)：
實收基金7.4.7.720****4033.****.20
其它綜合收益--
未分配利潤7.4.7.810****5517.****.85
凈資產(chǎn)合計****609551.****.05
負債和凈資產(chǎn)總計****746737.****.72
注：報告截止日2023年12月31日，基金份額凈值1.7284元，基金份額總額
****199451.00份。
7.2利潤表
會計主體：南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金
本報告期：2023年1月1日至2023年12月31日
單位：人民幣元上年度可比期間2022年本期2023年1月1日至項目附注號1月1日至2022年12
2023年12月31日
月31日
一、營業(yè)總收入-****68936.12-****74544.65
1.利息收入****445.****.92
其中：存款利息收入7.4.7.928227.****.96
債券利息收入--資產(chǎn)支持證券利息
--收入買入返售金融資產(chǎn)
--收入
其它利息收入****218.****.投資收益（損失以“-”-****3231.02-****6096.96
第18頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
填列）
其中：股票投資收益7.4.7.10-****7486.04-****6239.03
基金投資收益--
債券投資收益7.4.7.****4029.****.76資產(chǎn)支持證券投資
--收益
貴金屬投資收益7.4.7.12--
衍生工具收益7.4.7.13-647961.36-****823.34
股利收益7.4.7.****988187.****.65以攤余成本計量的
金融資產(chǎn)終止確認產(chǎn)生的--收益
其它投資收益--3.公允價值變動收益（損
7.4.7.15-****6433.06-****68000.58失以“-”號填列）4.匯兌收益（損失以“－”--號填列）5.其它收入（損失以“-”
7.4.7.16-****717.****.97號填列）
減：二、營業(yè)總支出****2532.****.43
1.管理人報酬7.4.10.2.****6446.****.81
其中：暫估管理人報酬--
2.托管費7.4.10.2.****5289.****.90
3.銷售服務(wù)費7.4.10.2.3--
4.投資顧問費--
5.利息支出--
其中：賣出回購金融資產(chǎn)
--支出
6.信用減值損失--
7.稅金及附加9550.****.71
8.其它費用7.4.7.****1246.****.01三、利潤總額（虧損總額-****21469.10-****10908.08以“-”號填列）
減：所得稅費用--四、凈利潤（凈虧損以“-”-****21469.10-****10908.08號填列）
五、其它綜合收益的稅后
--凈額
六、綜合收益總額-****21469.10-****10908.08
7.3凈資產(chǎn)變動表
會計主體：南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金
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本報告期：2023年1月1日至2023年12月31日
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023年12月31日項目實收基金其它綜合收益未分配利潤凈資產(chǎn)合計
一、上期期末凈
****77256.20-****56344.****.05
資產(chǎn)
加：會計政策變
----更前期差錯更
----正
其它----
二、本期期初凈
****77256.20-****56344.****.05
資產(chǎn)
三、本期增減變
動額（減少以“-”****326777.63-****49172.****.43號填列）
（一）、綜合收益
---****21469.10-****21469.10總額
（二）、本期基金份額交易產(chǎn)生的
凈資產(chǎn)變動數(shù)****326777.63-****70641.****.53
（凈資產(chǎn)減少以“-”號填列）
其中：1.基金申購
****322125.69-****86151.****.04
款
2.基金贖
-****95348.06--****15509.45-****10857.51回款
（三）、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的凈
----資產(chǎn)變動（凈資產(chǎn)減少以“-”號
填列）
（四）、其它綜合
收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收----益
四、本期期末凈
****304033.83-****305517.****.48
資產(chǎn)上年度可比期間2022年1月1日至2022年12月31日項目實收基金其它綜合收益未分配利潤凈資產(chǎn)合計
一、上期期末凈
****34196.68-****069344.****.88
資產(chǎn)
加：會計政策變----
第20頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告更前期差錯更
----正
其它----
二、本期期初凈
****34196.68-****069344.****.88
資產(chǎn)
三、本期增減變
動額（減少以“-”****3059.52--****12999.35-****69939.83號填列）
（一）、綜合收益
---****10908.08-****10908.08總額
（二）、本期基金份額交易產(chǎn)生的
凈資產(chǎn)變動數(shù)****3059.52-****7908.****.25
（凈資產(chǎn)減少以“-”號填列）
其中：1.基金申購
****78306.24-****32431.****.93
款
2.基金贖
-****35246.72--****34522.96-****69769.68回款
（三）、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的凈
----資產(chǎn)變動（凈資產(chǎn)減少以“-”號
填列）
（四）、其它綜合
收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收----益
四、本期期末凈
****77256.20-****56344.****.05
資產(chǎn)報表附注為財務(wù)報表的組成部分。
本報告7.1至7.4財務(wù)報表由下列負責人簽署：
____楊小松_______?？舜╛_________徐超____基金管理人負責人主管會計工作負責人會計機構(gòu)負責人
7.4報表附注
7.4.1基金基本情況南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金(原名為“南方開元滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金”，以下簡稱“本基金”)是根據(jù)原開元證券投資基金(以下簡稱“基金開元”****人大會2013年1月4日決議通過的《關(guān)于開元證券投資基金轉(zhuǎn)型有
第21頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告關(guān)事項的議案》，****管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)證監(jiān)許可[2013]61號《關(guān)于核準開元證券投資****人大會有關(guān)轉(zhuǎn)換基金運作方式?jīng)Q議的批復》核準，由原基金基金開元轉(zhuǎn)型而來。原基金基金開元為契約型封閉式基金，****交易所(以下簡稱“深交所”)交易上市，存續(xù)期限為15年期，至2013年3月27日止。
根據(jù)深交所深證上[2013]55號《終止上市通知書》，原基金基金開元于2013年2月8日提前終止上市權(quán)利登記。自2013年2月18日起，原基金基金開元終止上市，并更名為南方開元滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金(以下簡稱“本基金”)。原《開元證券投資基金基金合同》失效，《南方開元滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》于同一日生效。本基金為契約型的交易型開放式基金，存續(xù)期間不定。本基金的基金管理人為南方****公司(原****公司，已于2018年1月4日辦理完成工商變更登記)，基金****銀行****公司。
原基金基金開元于基金合同失效前經(jīng)審計的基金資產(chǎn)凈值為****841542.50元，已于本基金的基金合同生效日全部轉(zhuǎn)為本基金的基金資產(chǎn)凈值。根據(jù)《南方開元滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》和《關(guān)于南方開元滬深 300ETF 基金集中申購結(jié)果和原基金開元份額折算結(jié)果的公告》的有關(guān)規(guī)定，本基金以2013年3月11日為基金份額折算基準日對投資人持有的原基金基金開元份額進行了折算，折算比例為0.****26296，并于2013年3月13日完成了變更登記。
本基金于基金合同生效后自2013年2月25日至2013年3月11日期間內(nèi)開放集中申購，共募集人民幣****746859.00元(含集中申購募集股票市值)，其中包括折合為基金份額的集中申購資金利息69869.00元，業(yè)經(jīng)普****事務(wù)所有限公司普華永道中天驗字(2013)第146號審驗報告予以驗證。上述集中申購募集資金已按2013年3月11日基金份額折算后的基金份額凈值1.0000元折合為****746859.00份基金份額，其中包括集中申購資金利息折合的69869.00份基金份額，并于2013年3月15日進行了確認登記。
經(jīng)深交所深證上[2013]111號審核同意，本基金****199451.00份基金份額于2013年4月11日在深交所掛牌交易。
根據(jù)《關(guān)于南方開元滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金及聯(lián)接基金更名的公告》，自2019年4月23日起，南方開元滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金更名為南方滬深
300交易型開放式指數(shù)證券投資基金。
根據(jù)《中華人民**國證券投資基金法》和《南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資目標是緊密跟蹤標的指數(shù)滬深300指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化；在正常市場情況下，力爭控制本基金日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.1%，年跟蹤誤差不超過2%。本基金主要投資于標的指數(shù)的成份股和備選成份股；
為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于非成份股(包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其它經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行的股票以及存托憑證)、一級市場新股或增發(fā)的股票(含存托憑證)、衍生工
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具(權(quán)證、股指期貨等)、債券資產(chǎn)(國債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、
分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券等)、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行
存款等固定收益類資產(chǎn)、現(xiàn)金資產(chǎn)、貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其它金融工具。本基金投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
95%，權(quán)證、股指期貨及其它金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。本
基金的業(yè)績比較基準為滬深300指數(shù)。
本基金的基金管理人南方****公司以本基金為目標 ETF，根據(jù)《南方滬深
300指數(shù)證券投資基金基金合同》的約定于2013年4月17日****人大會審議
通過《關(guān)于南方滬深300指數(shù)證券投資基金變更投資范圍及其相關(guān)事項的議案》，并經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2013]674號《關(guān)于核準南方滬深300指數(shù)證券投資****人大會有關(guān)變更基金投資范圍等事項決議的批復》核準，于2013年5月16日將管理的南方滬深
300指數(shù)證券投資基金變更為南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金(原名
為“南方開元滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金”，以下簡稱“南方滬深
300ETF 聯(lián)接基金”)。南方滬深 300ETF 聯(lián)接基金為契約型開放式基金，投資目標與本基金類似，將絕大多數(shù)基金資產(chǎn)投資于本基金。
本財務(wù)報表由本基金的基金管理人南方****公司于2024年3月28日批準報出。
7.4.2會計報表的編制基礎(chǔ)本基金的財務(wù)報表按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會計準則－基本準則》、各項具體會計準則、《資產(chǎn)管理產(chǎn)品相關(guān)會計處理規(guī)定》及其它相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”)、中國證監(jiān)會頒布的《證券投資基金信息披露 XBRL 模板第 3 號》、中****協(xié)會(以下簡稱“****協(xié)會”)頒布的
《****基金會計核算業(yè)務(wù)指引》、本基金基金合同和在財務(wù)報表附注7.4.4所列示的中
國證監(jiān)會、****協(xié)會發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實務(wù)操作編制。
本財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制。
7.4.3遵循企業(yè)會計準則及其它有關(guān)規(guī)定的聲明
本基金2023年度財務(wù)報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金2023年12月31日的財務(wù)狀況以及2023年度的經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)變動情況等有關(guān)信息。
7.4.4重要會計政策和會計估計
7.4.4.1會計年度
本基金會計年度為公歷1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2記賬本位幣
第23頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告本基金的記賬本位幣為人民幣。
7.4.4.3金融資產(chǎn)和金融負債的分類
金融工具，是指形成一方的金融資產(chǎn)并形成其它方的金融負債或權(quán)益工具的合同。當本基金成為金融工具合同的一方時，確認相關(guān)的金融資產(chǎn)、金融負債或權(quán)益工具。
(1)金融資產(chǎn)
金融資產(chǎn)于初始確認時分類為：以攤余成本計量的金融資產(chǎn)、以公允價值計量且其變動計入其它綜合收益的金融資產(chǎn)及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征。本基金現(xiàn)無金融資產(chǎn)分類為以公允價值計量且其變動計入其它綜合收益的金融資產(chǎn)。
債務(wù)工具
本基金持有的債務(wù)工具是指從發(fā)行方角度分析符合金融負債定義的工具，分別采用以下兩種方式進行計量：
以攤余成本計量：
本基金管理以攤余成本計量的金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式為以收取合同現(xiàn)金流量為目標，且以攤余成本計量的金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特**期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。本基金持有的以攤余成本計量****銀行存款、買入返售金融資產(chǎn)和其它各類應(yīng)收款項等。
以公允價值計量且其變動計入當期損益：
本基金將持有的未劃分為以攤余成本計量的債務(wù)工具，以公允價值計量且其變動計入當期損益。本基金持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。
權(quán)益工具
權(quán)益工具是指從發(fā)行方角度分析符合權(quán)益定義的工具。本基金將對其沒有控制、共同控制和重大影響的權(quán)益工具(主要為股票投資)按照公允價值計量且其變動計入當期損益，在資產(chǎn)負債表中列示為交易性金融資產(chǎn)。
(2)金融負債金融負債于初始確認時分類為以攤余成本計量的金融負債和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。本基金目前暫無金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。本基金持有的以攤余成本計量的金融負債包括賣出回購金融資產(chǎn)款和其它各類應(yīng)付款項等。
(3)衍生金融工具
本基金將持有的衍生金融工具以公允價值計量且其變動計入當期損益，在資產(chǎn)負債表中列示為衍生金融資產(chǎn)/負債。
第24頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
7.4.4.4金融資產(chǎn)和金融負債的初始確認、后續(xù)計量和終止確認
金融資產(chǎn)或金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債，相關(guān)交易費用計入當期損益；對于支付的價款中包含的債券或資產(chǎn)支持證券起息日或上次除息日至購買日止的利息，確認為應(yīng)計利息，包含在交易性金融資產(chǎn)的賬面價值中。對于其它類別的金融資產(chǎn)和金融負債，相關(guān)交易費用計入初始確認金額。
對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，按照公允價值進行后續(xù)計量；
對于應(yīng)收款項和其它金融負債采用實際利率法，以攤余成本進行后續(xù)計量。
本基金對于以攤余成本計量的金融資產(chǎn)，以預期信用損失為基礎(chǔ)確認損失準備。
本基金考慮在資產(chǎn)負債表日無須付出不必要的額外成本和努力即可獲得的有關(guān)過去事
項、當前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預測等合理且有依據(jù)的信息，以發(fā)生違約的風險為權(quán)重，計算合同應(yīng)收的現(xiàn)金流量與預期能收到的現(xiàn)金流量之間差額的現(xiàn)值的概率加權(quán)金額，確認預期信用損失。
于每個資產(chǎn)負債表日，本基金對處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的，處于第一階段，本基金按照未來12個月內(nèi)的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發(fā)
生信用減值的，處于第二階段，本基金按照該工具整個存續(xù)期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經(jīng)發(fā)生信用減值的，處于第三階段，本基金按照該工具整個存續(xù)期的預期信用損失計量損失準備。
對于在資產(chǎn)負債表日具有較低信用風險的金融工具，本基金假設(shè)其信用風險自初始確認后并未顯著增加，認定為處于第一階段的金融工具，按照未來12個月內(nèi)的預期信用損失計量損失準備。
本基金對于處于第一階段和第二階段的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成本和實際利率計算利息收入。
本基金將計提或轉(zhuǎn)回的損失準備計入當期損益。
金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認：(1)收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；(2)該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本基金將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；或者(3)該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本基金既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。
金融資產(chǎn)終止確認時，其賬面價值與收到的對價的差額，計入當期損益。
當金融負債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時，終止確認該金融負債或義務(wù)已解除的部分。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。
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7.4.4.5金融資產(chǎn)和金融負債的估值原則
本基金持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)按如下原則確定公允
價值并進行估值：
(1)存在活躍市場的金融工具按其估值日的市場交易價格確定公允價值；估值日無交
易且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，按最近交易日的市場交易價格確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的市場交易價格不能真實反映公允價值的，應(yīng)對市場交易價格進行調(diào)整，確定公允價值。與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。
特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的溢價或折價。
(2)當金融工具不存在活躍市場，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其
他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)時，優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
(3)如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響金融工具價格的重大事件，應(yīng)對估值進行調(diào)整并確定公允價值。
7.4.4.6金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷
本基金持有的資產(chǎn)和承擔的負債基本為金融資產(chǎn)和金融負債。當本基金1)具有抵銷已確認金額的法定權(quán)利且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；且2)交易雙方準備按凈額結(jié)算時，金融資產(chǎn)與金融負債按抵銷后的凈額在資產(chǎn)負債表中列示。
7.4.4.7實收基金
實收基金為對外發(fā)行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準金分攤部分后的余額。
由于基金份額折算引起的實收基金份額變動于基金份額折算日根據(jù)折算前的基金份額數(shù)及確定的折算比例計算認列。由于申購和贖回引起的實收基金變動分別于基金申購確認日及基金贖回確認日認列。
本基金發(fā)行的份額作為可回售工具具備以下特征：(1)賦予基金份額持有人在基金清
算時按比例份額獲得該基金凈資產(chǎn)的權(quán)利，這里所指基金凈資產(chǎn)是扣除所有優(yōu)先于該基金份額對基金資產(chǎn)要求權(quán)之后的剩余資產(chǎn)；這里所指按比例份額是清算時將基金的凈資產(chǎn)分
拆為金額相等的單位，并且將單位金額乘以基金份額持有人所持有的單位數(shù)量；(2)該工具所屬的類別次于其它所有工具類別，即本基金份額在歸屬于該類別前無須轉(zhuǎn)換為另一種工具，且在清算時對基金資產(chǎn)沒有優(yōu)先于其它工具的要求權(quán)；(3)該工具所屬的類別中(該類別次于其它所有工具類別)，所有工具具有相同的特征(例如它們必須都具有可回售特征，
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并且用于計算回購或贖回價格的公式或其它方法都相同)；(4)除了發(fā)行方應(yīng)當以現(xiàn)金或其
他金融資產(chǎn)回購或贖回該基金份額的合同義務(wù)外，該工具不滿足金融負債定義中的任何其它特征；(5)該工具在存續(xù)期內(nèi)的預計現(xiàn)金流量總額，應(yīng)當實質(zhì)上基于該基金存續(xù)期內(nèi)基金的損益、已確認凈資產(chǎn)的變動、已確認和未確認凈資產(chǎn)的公允價值變動(不包括本基金的任何影響)。
可回售工具，是指根據(jù)合同約定，持有方有權(quán)將該工具回售給發(fā)行方以獲取現(xiàn)金或其它金融資產(chǎn)的權(quán)利，或者在未來某一不確定事項發(fā)生或者持有方死亡或退休時，自動回售給發(fā)行方的金融工具。
本基金沒有同時具備下列特征的其它金融工具或合同：(1)現(xiàn)金流量總額實質(zhì)上基于
基金的損益、已確認凈資產(chǎn)的變動、己確認和未確認凈資產(chǎn)的公允價值變動(不包括該基金
或合同的任何影響)；(2)實質(zhì)上限制或固定了上述工具持有方所獲得的剩余回報。
本基金將實收基金分類為權(quán)益工具，列報于凈資產(chǎn)。
7.4.4.8損益平準金
損益平準金包括已實現(xiàn)平準金和未實現(xiàn)平準金。已實現(xiàn)平準金指在申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未分配的已實現(xiàn)損益占凈資產(chǎn)比例計算的金額。未實現(xiàn)平準金指在申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未實現(xiàn)損益占凈資產(chǎn)比例計算的金額。損益平準金于基金申購確認日或基金贖回確認日認列，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤/(累計虧損)。
7.4.4.9收入/（損失）的確認和計量
股票投資在持有期間應(yīng)取得的現(xiàn)****公司代扣代繳的個人所得稅后的凈
額確認為投資收益。債券投資和資產(chǎn)支持證券投資在持有期間應(yīng)取得的按票面利率(對于貼現(xiàn)債為按發(fā)行價計算的利率)或合同利率計算的利息扣除在適用情況下由債券和資產(chǎn)支持證券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個人所得稅及由基金管理人繳納的增值稅后的凈額確認為投資收益。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的公允價值變動扣除按
票面利率(對于貼現(xiàn)債為按發(fā)行價計算的利率)或合同利率計算的利息確認為公允價值變動損益；于處置時，其處置價格與初始確認金額之間的差額扣除相關(guān)交易費用及在適用情況下由基金管理人繳納的增值稅后的凈額確認為投資收益，其中包括從公允價值變動損益結(jié)轉(zhuǎn)的公允價值累計變動額。
本基金參與的轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，是指基金以一****交易所綜合業(yè)務(wù)平臺向中國****公司(以下簡稱“證金公司”)出借證券，證金公司到期歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益補償并支付費用的業(yè)務(wù)。由于基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)不屬于實質(zhì)性證券轉(zhuǎn)讓行為，基金保留了出借證券所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬，故不終止確認
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該出借證券，仍按原金融資產(chǎn)類別進行后續(xù)計量，并將出借證券獲得的利息和因借入人未能按期歸還產(chǎn)生的罰息，以及出借證券發(fā)生除送股、轉(zhuǎn)增股份外其它權(quán)益事項時產(chǎn)生的權(quán)益補償收入和采取現(xiàn)金清償方式下產(chǎn)生的差價收入確認為當期損益。
應(yīng)收款項在持有期間確認的利息收入按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。
7.4.4.10費用的確認和計量
本基金的管理人報酬和托管費在費用涵蓋期間按基金合同約定的費率和計算方法逐日確認。
以攤余成本計量的金融負債在持有期間確認的利息支出按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份額享有同等分配權(quán)。本基金收益以現(xiàn)金形式分配。當基金份額凈值增長率超過標的指數(shù)同期增長率達到1%以上時，可進行收益分配。本基金以使收益分配后基金份額凈值增長率盡可能貼近標的指數(shù)同期增長率為原則進行收益分配。收益分配不須以彌補浮動虧損為前提，收益分配后有可能使除息后的基金份額凈值低于面值。
經(jīng)宣告的擬分配基金收益于分紅除權(quán)日從凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)出。
7.4.4.12分部報告
本基金以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎(chǔ)確定報告分部并披露分部信息。經(jīng)營分部是指本基金內(nèi)同時滿足下列條件的組成部
分：(1)該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；(2)本基金的基金管理人能
夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置**、評價其業(yè)績；(3)本基金能夠取得該組成部分的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會計信息。如果兩個或多個經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個經(jīng)營分部。
本基金目前以一個單一的經(jīng)營分部運作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其它重要的會計政策和會計估計
根據(jù)本基金的估值原則和中國證監(jiān)會允許的基金行業(yè)估值實務(wù)操作，本基金確定以下以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)的公允價值時采用的估值方法及其關(guān)鍵
假設(shè)如下：
(1)對于在鎖定期內(nèi)的非公開發(fā)行股票、首****公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等流通受限股票，****協(xié)會中基協(xié)發(fā)[2017]6號《關(guān)于發(fā)布的通知》之附件《證券投資基金投資流通受限股票估值指引(試行)》(以下簡稱“指引”)，按估值日在證券交易
第28頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告所上市交易的同一股票的公允價值****公司根據(jù)指引所獨立提供的該流通受限股票剩余限售期對應(yīng)的流動性折扣后的價值進行估值。
(2****交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、可交****銀行間同業(yè)市場交易的固定收益品種，根據(jù)中國證監(jiān)會公告[2017]13號《中國證監(jiān)會關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導意見》****協(xié)會中基協(xié)字[2022]566號《關(guān)于發(fā)布的通知》之附件《關(guān)于固定收益品種的估值處理標準》
采用估值技術(shù)確定公允價值。****交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券除外)，****公司所獨立提供的估值結(jié)果確定公允價值。
****銀行間同業(yè)市場固定收益品種****中心有限公司所獨立提供的估值結(jié)果確定公允價值。
7.4.5會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
7.4.5.1會計政策變更的說明根據(jù)中國證監(jiān)會于 2024 年 1月頒布的修訂后的《證券投資基金信息披露 XBRL 模板第 3號》，本基金的基金管理人在編制本財務(wù)報表時調(diào)整了部分財務(wù)報表科目的列報和披露，這些調(diào)整未對本基金財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響。
7.4.5.2會計估計變更的說明
本基金本報告期未發(fā)生會計估計變更。
7.4.5.3差錯更正的說明
本基金在本報告期間無須說明的會計差錯更正。
7.4.6稅項根據(jù)財政部、****總局財稅[2002]128號《關(guān)于開放式證券投資基金有關(guān)稅收問題的通知》、財稅[2008]1號《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、財稅[2012]85號《****公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財稅[2015]101號《****公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財稅[2016]36號《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》、財稅[2016]46號《關(guān)于進一步明確全面推開營改增試點金融業(yè)有關(guān)政策的通知》、財稅[2016]70號《關(guān)于金融機構(gòu)同業(yè)往來等增值稅政策的補充通知》、財稅[2016]140號《關(guān)于明確金融房地產(chǎn)開發(fā)教育輔助服務(wù)等增值稅政策的通知》、財稅[2017]2號《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅政策有關(guān)問題的補充通知》、財稅[2017]56
號《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅有關(guān)問題的通知》、財稅[2017]90號《關(guān)于租入固定資產(chǎn)進項稅額抵扣等增值稅政策的通知》及其它相關(guān)財稅法規(guī)和實務(wù)操作，主要稅項列示如下：
第29頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
(1)資管產(chǎn)品運營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人。
資管產(chǎn)品管理人運營資管產(chǎn)品過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，暫適用簡易計稅方法，按照
3%的征收率繳納增值稅。
對證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對國債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值稅。資管產(chǎn)品管理人運營資管產(chǎn)品提供的貸款服務(wù)，以產(chǎn)生的利息及利息性質(zhì)的收入為銷售額。
(2)對基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股票的股息、紅利收入，債券的利息收入及其它收入，暫不征收企業(yè)所得稅。
(3)對基金取得的企業(yè)債券利息收入，應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時代扣
代繳20%的個人所得稅。****公司取得的股息紅利所得，持股期限在1個月以內(nèi)(含1個月)的，其股息紅利所得全額計入應(yīng)納稅所得額；持股期限在1個月以上至1年(含
1年)的，暫減按50%計入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過1年的，暫免征收個人所得稅。對基
****公司限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計算納稅，持股時間自解禁日起計算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按50%計入應(yīng)納稅所得額。
上述所得統(tǒng)一適用20%的稅率計征個人所得稅。
(4)基金賣出股票按0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。根據(jù)財政部、****總局公告2023年第39號《關(guān)于減半征收證券交易印花稅的公告》，自2023年8月28日起，證券交易印花稅實施減半征收。
(5)本基金的城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加等稅費按照實際繳納增值稅額的適用比例計算繳納。
7.4.7重要財務(wù)報表項目的說明
7.4.7.1貨幣資金
單位：人民幣元項目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
活期存款****8688.****.12
等于：本金****6472.****.26
加：應(yīng)計利息2215.****.86
減：壞賬準備--
定期存款--
等于：本金--
加：應(yīng)計利息--
減：壞賬準備--
其中：存款期限1個月以內(nèi)--
存款期限1-3個月--
存款期限3個月以上--
其它存款--
第30頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
等于：本金--
加：應(yīng)計利息--
減：壞賬準備--
合計****8688.****.12
7.4.7.2交易性金融資產(chǎn)
單位：人民幣元本期末2023年12月31日項目成本應(yīng)計利息公允價值公允價值變動
-****03313.4
股票****953265.49-****249952.06
3
貴金屬投資-金
----****交易所
----****銀行間
----市場
合計----
資產(chǎn)支持證券----
基金----
其它----
-****03313.4
合計****953265.49-****249952.06
3
上年度末2022年12月31日項目成本應(yīng)計利息公允價值公允價值變動
-****04980.3
股票****456944.03-****851963.66
7
貴金屬投資-金
----****交易所
----****銀行間
----市場
合計----
資產(chǎn)支持證券----
基金----
其它----
-****04980.3
合計****456944.03-****851963.66
7
7.4.7.3衍生金融資產(chǎn)/負債
7.4.7.3.1衍生金融資產(chǎn)/負債期末余額
單位：人民幣元
第31頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告本期末2023年12月31日項目公允價值
合同/名義金額備注資產(chǎn)負債
利率衍生工具----
貨幣衍生工具----
權(quán)益衍生工具****140.00---
－股指期貨****140.00---
其它衍生工具----
合計****140.00---上年度末2022年12月31日項目公允價值
合同/名義金額備注資產(chǎn)負債
利率衍生工具----
貨幣衍生工具----
權(quán)益衍生工具****820.00---
－股指期貨****820.00---
其它衍生工具----
合計****820.00---
7.4.7.3.2期末基金持有的期貨合約情況
代碼名稱持倉量（買/賣）合約市值公允價值變動
IF2401 IF2401 3.00 ****820.00 72680.00
合計72680.00
減：可抵銷期貨暫收款72680.00
凈額-
注：1、買入持倉量以正數(shù)表示，賣出持倉量以負數(shù)表示。
2、衍生金融資產(chǎn)項下的權(quán)益衍生工具為股指期貨投資，凈額為0。在當日無負債結(jié)算制度下，結(jié)算準備金已包括所持股指期貨合約產(chǎn)生的持倉損益，則衍生金融資產(chǎn)項下的股指期貨投資與相關(guān)的期貨暫收款(結(jié)算所得的持倉損益)之間按抵銷后的凈額為0。
7.4.7.4買入返售金融資產(chǎn)
7.4.7.4.1各項買入返售金融資產(chǎn)期末余額
本基金本報告期末及上年度末無各項買入返售金融資產(chǎn)。
7.4.7.4.2期末買斷式逆回購交易中取得的債券
本基金本報告期末及上年度末無買斷式逆回購交易中取得的債券。
7.4.7.5其它資產(chǎn)
單位：人民幣元項目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
應(yīng)收利息--
第32頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
其它應(yīng)收款71145.****.76
待攤費用--
可收退補款--
應(yīng)收退補款--
合計71145.****.76
7.4.7.6其它負債
單位：人民幣元項目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
應(yīng)付券商交易單元保證金750000.****.00
應(yīng)付贖回費--
應(yīng)付證券出借違約金--
應(yīng)付交易費用131123.****.95
其中：交易所市場131123.****.95
銀行間市場--
應(yīng)付利息--
應(yīng)退退補款****3266.****.45
預提費用210000.****.00
應(yīng)付指數(shù)使用費141422.****.67
可退替代款130884.43-
合計****6697.****.07
7.4.7.7實收基金
金額單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023年12月31日項目
基金份額（份）賬面金額
上年度末****99451.****.20
本期申購****000000.****.69
本期贖回（以“-”號填列）-****00000.00-****95348.06
基金拆分/份額折算前--
基金份額折算變動份額--
本期申購--
本期贖回（以“-”號填列）--
本期末****199451.****.83
注：紅利再投及轉(zhuǎn)入份額計入本期申購，轉(zhuǎn)出份額計入本期贖回。
7.4.7.8未分配利潤
單位：人民幣元項目已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計
上年度末****409080.60-****52735.****.85
加：會計政策變更---
前期差錯更正---
其它---
第33頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
本期期初****409080.60-****52735.****.85
本期利潤-****5036.04-****6433.06-****21469.10本期基金份額交易產(chǎn)
****355646.78-****85004.****.90
生的變動數(shù)
其中：基金申購款****293205.00-****407053.****.35
基金贖回款-****37558.****.77-****15509.45
本期已分配利潤---
本期末****499691.34-****194173.****.65
7.4.7.9存款利息收入
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023上年度可比期間2022年1月項目年12月31日1日至2022年12月31日
活期存款利息收入12184.****.44
定期存款利息收入--
其它存款利息收入--
結(jié)算備付金利息收入14891.****.44
其它1151.****.08
合計28227.****.96
7.4.7.10股票投資收益
7.4.7.10.1股票投資收益項目構(gòu)成
單位：人民幣元本期2023年1月1日至上年度可比期間2022年1月項目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
股票投資收益——買賣股票差價
-****6454.13-****3231.67收入
股票投資收益——贖回差價收入-****1031.91-****3007.36
股票投資收益——申購差價收入--
股票投資收益——證券出借差價
--收入
合計-****7486.04-****6239.03
7.4.7.10.2股票投資收益——買賣股票差價收入
單位：人民幣元本期2023年1月1日至上年度可比期間2022年1月項目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
賣出股票成交總額****60760.****.59
減：賣出股票成本總額****21051.****.95
減：交易費用656163.****.31
買賣股票差價收入-****6454.13-****3231.67
注：上述交易費用（如有）包含股票買賣產(chǎn)生的交易費用。
第34頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
7.4.7.10.3股票投資收益——贖回差價收入
單位：人民幣元本期2023年1月1日至上年度可比期間2022年1月項目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
贖回基金份額對價總額****10857.****.68
減：現(xiàn)金支付贖回款總額****63849.****.68
減：贖回股票成本總額****28039.****.36
減：交易費用--
贖回差價收入-****1031.91-****3007.36
7.4.7.10.4股票投資收益——申購差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無股票申購差價收入。
7.4.7.10.5股票投資收益——證券出借差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無證券出借差價收入。
7.4.7.11債券投資收益
7.4.7.11.1債券投資收益項目構(gòu)成
單位：人民幣元本期2023年1月1日至上年度可比期間2022年1月項目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
債券投資收益——利息收入105.****.07債券投資收益——買賣債券（債
143923.****.69轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）差價收入
債券投資收益——贖回差價收
--入
債券投資收益——申購差價收
--入
合計144029.****.76
7.4.7.11.2債券投資收益——買賣債券差價收入
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023上年度可比期間2022年1月項目年12月31日1日至2022年12月31日賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到
880567.****.84期兌付）成交總額減：賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債
736500.****.00券到期兌付）成本總額
減：應(yīng)計利息總額108.****.16
減：交易費用35.****.99
買賣債券差價收入143923.****.69
注：上述交易費用（如有）包含債券買賣產(chǎn)生的交易費用。
第35頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
7.4.7.11.3債券投資收益——贖回差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無債券贖回差價收入。
7.4.7.11.4債券投資收益——申購差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無債券申購差價收入。
7.4.7.11.5資產(chǎn)支持證券投資收益——買賣資產(chǎn)支持證券差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無資產(chǎn)支持證券投資收益。
7.4.7.12貴金屬投資收益
7.4.7.12.1貴金屬投資收益項目構(gòu)成
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無貴金屬投資收益。
7.4.7.12.2貴金屬投資收益——買賣貴金屬差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無買賣貴金屬差價收入。
7.4.7.12.3貴金屬投資收益——贖回差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無貴金屬贖回差價收入。
7.4.7.12.4貴金屬投資收益——申購差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無貴金屬申購差價收入。
7.4.7.13衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——買賣權(quán)證差價收入
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無衍生工具買賣權(quán)證差價收入。
7.4.7.13.2衍生工具收益——其它投資收益
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023上年度可比期間2022年1月項目年12月31日1日至2022年12月31日
股指期貨-投資收益-647961.36-****823.34
7.4.7.14股利收益
單位：人民幣元本期2023年1月1日至上年度可比期間2022年1月項目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
股票投資產(chǎn)生的股利收益****8187.****.65
其中：證券出借權(quán)益補償收入****349.****.86
基金投資產(chǎn)生的股利收益--
合計****8187.****.65
第36頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
7.4.7.15公允價值變動收益
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023上年度可比期間2022年1月項目名稱年12月31日1日至2022年12月31日
1.交易性金融資產(chǎn)-****8333.06-****73270.58
——股票投資-****8333.06-****73270.58
——債券投資--
——資產(chǎn)支持證券投資--
——貴金屬投資--
——其它--
2.衍生工具41900.****.00
——權(quán)證投資--
——期貨投資41900.****.00
3.其它--
減：應(yīng)稅金融商品公允價值
--變動產(chǎn)生的預估增值稅
合計-****6433.06-****68000.58
7.4.7.16其它收入
單位：人民幣元本期2023年1月1日至上年度可比期間2022年1月項目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
基金贖回費收入--
替代損益-****717.****.97
合計-****717.****.97
注：替代損益收入是指投資者采用可以現(xiàn)金替代或退補現(xiàn)金替代方式申購(贖回)本基金時，補入(賣出)被替代證券的實際買入成本(實際賣出金額)與申購(贖回)確認日估值的差額，或強制退款的被替代證券在強制退款計算日與申購(贖回)確認日估值的差額。
7.4.7.17其它費用
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023上年度可比期間2022年1月項目年12月31日1日至2022年12月31日
審計費用90000.****.00
信息披露費120000.****.00
證券出借違約金--
指數(shù)使用費520586.****.05
銀行費用660.****.96
合計731246.****.01
7.4.8或有事項、資產(chǎn)負債表日后事項的說明
7.4.8.1或有事項
第37頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
截至資產(chǎn)負債表日，本基金并無須作披露的或有事項。
7.4.8.2資產(chǎn)負債表日后事項
根據(jù)《南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》和《南方****公司關(guān)于南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金份額合并結(jié)果的公告》的有關(guān)規(guī)定，本基金的基金管理人確定2024年1月26日為本基金的基金份額合并日。當日合并前基金份額總額為****199451.00份，基金份額凈值為1.6786元。根據(jù)基金份額合并公式，基金份額折算比例為0.****45799，合并后基金份額總額為****20856.00份，基金份額凈值為3.3335元。中國證券****公司已根據(jù)上述合并比例，對全體基金份額持有人持有的基金份額進行了合并，并于2024年1月26日進行了變更登記。
根據(jù)《南方****公司關(guān)于調(diào)低南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金費率并修訂基金合同的公告》，自2024年3月26日起，本基金的管理費年費率由率由0.5%調(diào)低至0.15%，托管費年費率由0.1%調(diào)低至0.05%。
7.4.9關(guān)聯(lián)方關(guān)系
關(guān)聯(lián)方名稱與本基金的關(guān)系
南方****公司("南方基金")基金管理人
****銀行****公司("****銀行")基金托管人
****公司("華泰證券")基金管理人的股東、基金銷售機構(gòu)
****公司("**證券")基金管理人的股東、基金銷售機構(gòu)
****公司("南方資本"****公司
南方****公司("南方東英"****公司
****公司("**國際信托")基金管理人的股東
深****公司("**投資控股")基金管理人的股東
**合澤吉企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)基金管理人的股東
**合澤祥企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)基金管理人的股東
**合澤益企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)基金管理人的股東
**合澤盈企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)基金管理人的股東基金管理人的股東華泰證券控制的
華泰****公司("華泰聯(lián)合")公司基金管理人的股東華泰證券控制的
華泰****公司("華泰長城")公司南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基本基金的基金管理人管理的其它基
金("南方滬深 300ETF 聯(lián)接基金") 金
注：下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。
7.4.10本報告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易
7.4.10.1通過關(guān)聯(lián)方交易單元進行的交易
7.4.10.1.1股票交易
第38頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
金額單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023年12上年度可比期間2022年1月1日至月31日2022年12月31日關(guān)聯(lián)方名稱占當期股票占當期股票成交金額成交金額成交總額的比例成交總額的比例
華泰證券****82635.****.70%****18589.****.07%
7.4.10.1.2債券交易
金額單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023年12上年度可比期間2022年1月1日至月31日2022年12月31日關(guān)聯(lián)方名稱占當期債券成交占當期債券成交成交金額成交金額總額的比例總額的比例
華泰證券688769.****.22%****955.****.79%
7.4.10.1.3權(quán)證交易
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無通過關(guān)聯(lián)方交易單元進行的權(quán)證交易。
7.4.10.1.4應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金
金額單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023年12月31日關(guān)聯(lián)方名稱占當期傭金總量期末應(yīng)付傭金余占期末應(yīng)付傭金當期傭金的比例額總額的比例
華泰證券50421.****.70%28057.****.40%上年度可比期間2022年1月1日至2022年12月31日關(guān)聯(lián)方名稱占當期傭金總量期末應(yīng)付傭金余占期末應(yīng)付傭金當期傭金的比例額總額的比例
華泰證券40466.****.07%15436.****.91%
注：1.上述傭金按市場傭金率計算。
2.該類傭金協(xié)議的服務(wù)范圍還包括傭金收取方為本基金提供的證券投資研究成果和市場信息服務(wù)等。
7.4.10.2關(guān)聯(lián)方報酬
7.4.10.2.1基金管理費
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023上年度可比期間2022年1月項目年12月31日1日至2022年12月31日當期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管
****446.****.81
理費
其中：應(yīng)支付銷售機構(gòu)的客
--戶維護費
應(yīng)支付基金管理人的****446.****.81
第39頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告凈管理費
注：支付基金管理人南方基金的管理人報酬按前一日基金資產(chǎn)凈值0.50%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：
日管理人報酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值×0.50%÷當年天數(shù)。
7.4.10.2.2基金托管費
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023上年度可比期間2022年1月項目年12月31日1日至2022年12月31日當期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托
****289.****.90
管費
注：支付基金托管人的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：
日托管費＝前一日基金資產(chǎn)凈值×0.10%÷當年天數(shù)。
7.4.10.2.3銷售服務(wù)費無。
7.4.10.3****銀行間同業(yè)市場的債券（含回購）交易
本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期****銀行間同業(yè)市場的債券（含回購）交易。
7.4.10.4報告期內(nèi)轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)發(fā)生重**聯(lián)交易事項的說明
7.4.10.4.1與關(guān)聯(lián)方通過約定申報方式進行的適用固定期限費率的證券出借業(yè)務(wù)
的情況本期2023年1月1日至2023年12月31日期末證券出借業(yè)期末應(yīng)收利息余關(guān)聯(lián)方名稱交易金額利息收入務(wù)余額額
華泰證券****45176.****.42--上年度可比期間2022年1月1日至2022年12月31日期末證券出借業(yè)期末應(yīng)收利息余關(guān)聯(lián)方名稱交易金額利息收入務(wù)余額額
華泰證券****18549.****.48
7.4.10.4.2與關(guān)聯(lián)方通過約定申報方式進行的適用市場化期限費率的證券出借業(yè)
務(wù)的情況本期2023年1月1日至2023年12月31日關(guān)聯(lián)方名費率區(qū)間加權(quán)平均期末證券期末應(yīng)收交易金額利息收入稱（%）費率（%）出借業(yè)務(wù)利息余額
第40頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告余額
343********45189.
華泰證券2～3.53.****.69
9.0000
**證券299344.****.04--上年度可比期間2022年1月1日至2022年12月31日期末證券關(guān)聯(lián)方名費率區(qū)間加權(quán)平均期末應(yīng)收交易金額利息收入出借業(yè)務(wù)稱（%）費率（%）利息余額余額
****2315.****.0
華泰證券3.4～3.53.****.01
000
**證券740754.****.88--
7.4.10.5各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況
7.4.10.5.1報告期內(nèi)基金管理人運用固有資金投資本基金的情況無。
7.4.10.5.2報告期末除基金管理人之外的其它關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況
份額單位：份本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日持有的基金份持有的基金份關(guān)聯(lián)方名稱持有的基金份持有的基金份額占基金總份額占基金總份額額額的比例額的比例華泰長城資本管理有限
****0900.****.64%--
公司
****公司****3654.****.98%300000.****.03%南方滬深300交易型開放
****27719.****.0
式指數(shù)證券投資基金聯(lián)41.22%79.05%
00
接基金
注：本基金其它關(guān)聯(lián)方投資本基金適用的認(申)購/贖回費率按照本基金招募說明書的規(guī)定執(zhí)行。
7.4.10.6****銀行存款余額及當期產(chǎn)生的利息收入
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023年12上年度可比期間2022年1月1日至關(guān)聯(lián)方名稱月31日2022年12月31日期末余額當期利息收入期末余額當期利息收入
****銀行****8688.****.44
注：****銀行存款由基金托管人保管，按銀行約定利率計息。
7.4.10.7本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況
單位：人民幣元
第41頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告本期2023年1月1日至2023年12月31日基金在承銷期內(nèi)買入關(guān)聯(lián)方名稱證券代碼證券名稱發(fā)行方式數(shù)量（單位：總金額股/張）
華泰聯(lián)合688472阿特斯網(wǎng)下申購626****4882.20
華泰聯(lián)合118031天23轉(zhuǎn)債配債****294000.00
華泰聯(lián)合688512慧智微網(wǎng)下申購****150812.28
華泰聯(lián)合688478晶升股份網(wǎng)下申購****130502.76
華泰聯(lián)合301421波長光電網(wǎng)下申購****97394.70
華泰聯(lián)合301519舜禹股份網(wǎng)下申購****92385.02
華泰聯(lián)合688429時創(chuàng)能源網(wǎng)下申購****66278.40
華泰聯(lián)合301413安培龍網(wǎng)下申購****54297.25
華泰聯(lián)合301566達利凱普網(wǎng)下申購****51219.50
華泰聯(lián)合301487盟固利網(wǎng)下申購****46081.84
華泰聯(lián)合688720艾森股份網(wǎng)下申購****46081.32
華泰聯(lián)合603291聯(lián)**務(wù)網(wǎng)下申購****140.96
**證券301322綠通科技網(wǎng)下申購****341410.44
**證券301315威士頓網(wǎng)下申購****72749.37
**證券301578辰奕智能網(wǎng)下申購****57504.50**證券華
688469芯聯(lián)集成網(wǎng)下申購137****85185.86
泰聯(lián)合上年度可比期間2022年1月1日至2022年12月31日基金在承銷期內(nèi)買入關(guān)聯(lián)方名稱證券代碼證券名稱發(fā)行方式數(shù)量（單位：總金額股/張）
華泰聯(lián)合601377**證券配股112****82686.00
華泰聯(lián)合301327華寶新能網(wǎng)下申購****574037.50
華泰聯(lián)合688048長光華芯網(wǎng)下申購****548632.00
華泰聯(lián)合110085通22轉(zhuǎn)債配債****488000.00
華泰聯(lián)合601108財通證券配股512****8228.00
華泰聯(lián)合113055成銀轉(zhuǎn)債配債****336000.00
華泰聯(lián)合301207華蘭疫苗網(wǎng)下申購****323476.56
華泰聯(lián)合688046藥康生物網(wǎng)下申購120****1937.10
華泰聯(lián)合301195北路智控網(wǎng)下申購****234861.00
華泰聯(lián)合301153中科**網(wǎng)下申購****133810.64
華泰聯(lián)合301277新天地網(wǎng)下申購****118368.00
華泰聯(lián)合688420美騰科技網(wǎng)下申購****117895.68
華泰聯(lián)合001258立新能源網(wǎng)下申購****10775.44
**證券600030中信證券配股114****647602.97
**證券301165銳捷網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)下申購107****8700.22
**證券603280南方路機網(wǎng)下申購****621.25
第42頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
7.4.10.8其它關(guān)聯(lián)交易事項的說明
于本期末，本基金持有關(guān)聯(lián)方**證券、華泰證券、****銀行發(fā)行的普通股，成本總額為人民幣****0494.17元，估值總額為人民幣****7560.64元，占本基金基金資產(chǎn)凈值的比例為1.61%(于上期末，本基金持有關(guān)聯(lián)方華泰證券、興****銀行發(fā)行的普通股，成本總額為人民幣****8306.63元，估值總額為人民幣****0305.28元，占基金資產(chǎn)凈值的比例為1.38%)。
7.4.11利潤分配情況——固定凈值型貨幣市場基金之外的基金
本基金本報告期內(nèi)未進行利潤分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限證券
7.4.12.1因認購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券
金額單位：人民幣元
7.4.12.1.1受限證券類別：股票
期末數(shù)量證券代成功認流通受認購期末成本總期末估值總備證券名稱受限期估值（單碼購日限類型價格額額注單價位：股）
2023年
新股鎖
688563航材股份7月126個月78.****.49-
定期日
2023年
新股鎖
688548廣鋼氣體8月86個月9.8712.****.00-
定期日
2023年
新股鎖
301487盟固利8月16個月5.3240.****.32-
定期日
2023年
新股鎖
688549中巨芯8月306個月5.188.****.46-
定期日
2023年
新股鎖
688702盛科通信9月66個月42.****.82-
定期日
2023年
新股鎖
688582芯動聯(lián)科6月216個月26.****.16-
定期日
2023年
新股鎖
301559中集環(huán)科9月266個月24.****.60-
定期日
2023年
新股鎖
301486致尚科技6月306個月57.****.50-
定期日
第43頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
2023年
新股鎖
301511德?？萍?月86個月28.****.94-
定期日
2023年
新股鎖
688652京儀裝備11月226個月31.****.00-
定期日
2023年
新股鎖
301525儒競科技8月236個月99.****.36-
定期日
2023年
新股鎖
301371敷爾佳7月246個月55.****.12-
定期日
2023年
新股鎖
301370國科恒泰7月36個月13.****.40-
定期日
2023年
新股鎖
301421波長光電8月166個月29.****.84-
定期日
2023年
新股鎖
301558三態(tài)股份9月216個月7.3313.****.20-
定期日
2023年
新股鎖
688627精智達7月116個月46.****.84-
定期日
2023年
新股鎖
688591泰凌微8月186個月24.****.62-
定期日
2023年
新股鎖
301488豪恩汽電6月266個月39.****.58-
定期日
2023年
新股鎖
301509金凱生科7月266個月56.****.18-
定期日
2023年
新股鎖
301362民爆光電7月276個月51.****.40-
定期日
2023年
新股鎖
688612威邁斯7月196個月47.****.34-
定期日
2023年
新股鎖
601096宏盛華源12月156個月1.704.****.08-
定期日
2023年新股鎖
301393昊帆生物6個月67.****.20-
7月5定期
第44頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告日
2023年
新股鎖
301510固高科技8月46個月12.****.96-
定期日
2023年
新股鎖
301507民生健康8月246個月10.****.35-
定期日
2023年
新股鎖
301566達利凱普12月226個月8.9022.****.64-
定期日
2023年
新股鎖
301456盤古智能7月66個月37.****.73-
定期日
2023年
新股鎖
688719愛科賽博9月206個月69.****.40-
定期日
2023年
新股鎖
301550斯菱股份9月66個月37.****.20-
定期日
2023年
新股鎖
301508中機認檢11月236個月16.****.92-
定期日
2023年
新股鎖
301251威爾高8月306個月28.****.39-
定期日
2023年
新股鎖
688592司南導航8月76個月50.****.48-
定期日
2023年
新股鎖
301499維科精密7月136個月19.****.03-
定期日
2023年
新股鎖
688603天承科技6月306個月55.****.60-
定期日
2023年
新股鎖
688653康希通信11月106個月10.****.52-
定期日
2023年
新股鎖
301528多浦樂8月176個月71.****.68-
定期日
2023年
新股鎖
301372科凈源8月36個月45.****.29-
定期日
301261恒工精密2023年6個月新股鎖36.****.30-
第45頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
6月29定期
日
2023年
新股鎖
301202朗威股份6月286個月25.****.80-
定期日
2023年
新股鎖
688716中研股份9月136個月29.****.13-
定期日
2023年
新股鎖
301413安培龍12月116個月33.****.16-
定期日
2023年
新股鎖
301500飛南**9月136個月23.****.95-
定期日
2023年
新股鎖
301418協(xié)昌科技8月106個月51.****.80-
定期日
2023年
新股鎖
301516中遠通12月16個月6.8715.****.04-
定期日
2023年
新股鎖
301519舜禹股份7月196個月20.****.82-
定期日
2023年
新股鎖
301568思泰克11月216個月23.****.68-
定期日
2023年
新股鎖
301520萬邦醫(yī)藥9月186個月67.****.40-
定期日
2023年
新股鎖
301459豐茂股份12月66個月31.****.72-
定期日
2023年
新股鎖
688720艾森股份11月296個月28.****.60-
定期日
2023年
新股鎖
301489思泉新材10月166個月41.****.08-
定期日
2023年
新股鎖
688651盛邦安全7月196個月39.****.90-
定期日
2023年
新股鎖
301517**華達10月96個月26.****.65-
定期日
第46頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
2023年
新股鎖
301578辰奕智能12月216個月48.****.76-
定期日
2023年
新股鎖
301548崇德科技9月116個月66.****.64-
定期日
2023年
新股鎖
688646逸飛激光7月216個月46.****.33-
定期日
2023年
新股鎖
603275眾辰科技8月166個月49.****.10-
定期日
2023年
新股鎖
301533威馬農(nóng)機8月76個月29.****.00-
定期日
2023年
新股鎖
301555惠柏新材10月246個月22.****.56-
定期日
2023年
新股鎖
301505**規(guī)劃7月126個月26.****.14-
定期日
2023年
新股鎖
301529福賽科技8月316個月36.****.16-
定期日
2023年
新股鎖
301515港通醫(yī)療7月136個月31.****.10-
定期日
2023年
新股鎖
688648中郵科技11月66個月15.****.29-
定期日
2023年
新股鎖
688450光格科技7月176個月53.****.14-
定期日
2023年
新股鎖
603270金帝股份8月256個月21.****.10-
定期日
2023年
新股鎖
603119**榮泰7月216個月15.****.62-
定期日
2023年
新股鎖
603107**汽配10月256個月14.****.48-
定期日
2023年新股鎖
603193潤本股份6個月17.****.98-
10月9定期
第47頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告日
2023年
新股鎖
603075熱威股份9月16個月23.****.42-
定期日
2023年
新股鎖
001358興欣新材12月146個月41.****.92-
定期日
2023年
新股鎖
001239永達股份12月46個月12.****.88-
定期日
2023年
新股鎖
603231索寶蛋白12月66個月21.****.33-
定期日
2023年
新股鎖
603273**智能10月166個月9.5018.****.66-
定期日
2023年
新股鎖
603373安邦護衛(wèi)12月136個月19.****.00-
定期日
7.4.12.1.2受限證券類別：債券
期末數(shù)量證券代成功認流通受認購期末成本總期末估值總備證券名稱受限期估值（單碼購日限類型價格額額注單價位：張）
-----------
注：本基金持有的上述流通受限證券，根據(jù)中國證監(jiān)會、證券交易所發(fā)布的相關(guān)規(guī)定，在受限期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：
1.基金可使用以基金名義開設(shè)的股票賬戶，選擇網(wǎng)上或者網(wǎng)下一種方式進行新股申購。
其中基金參與網(wǎng)下申購獲得的新股中需要限售的部分或作為戰(zhàn)略投資者參與配售獲得的新股，在新股上市后的約定期限內(nèi)不能自由轉(zhuǎn)讓；基金參與網(wǎng)上申購獲配的新股，從新股獲配日至新股上市日之間不能自由轉(zhuǎn)讓。
2.****公司向特定對象發(fā)行股票所獲得的股票，自發(fā)行結(jié)束之日起6個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
3.基金作為特定投資者，認購首****公司股東公開發(fā)售股份，所認購的
股份自發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
4.基金通過詢價轉(zhuǎn)讓受讓的科創(chuàng)板股份，在受讓后6個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
7.4.12.2期末持有的暫時停牌等流通受限股票
本基金本報告期末未持有暫時停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末債券正回購交易中作為抵押的債券
第48頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
7.4.12.3.1銀行間市場債券正回購
本基****銀行間市場債券正回購交易而抵押的債券。
7.4.12.3.2交易所市場債券正回購無。
7.4.12.4期末參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的證券出借到期期末估值數(shù)量（單期末估值序號證券代碼證券名稱日單價位：股）總額
2024年1
****600中國鋁業(yè)5.641100.****.00月2日
2024年1
****050中國聯(lián)通4.384000.****.00月2日
2024年1月2日
****202金風科技8.002200.****.00
-2024年1月11日
2024年1
****377**證券5.873400.****.00月9日
2024年1
****989中國重工4.135300.****.00月2日
2024年1
****547**黃金22.****.00月5日
2024年1
****628中國人壽28.****.00月4日
2024年1
****628億聯(lián)網(wǎng)絡(luò)29.****.00月5日
2024年1
****993**鉬業(yè)5.206600.****.00月3日
2024年1
****1998中信銀行5.297000.****.00月10日
2024年1
****1800中國交建7.605200.****.00月2日
2024年1
****0010包鋼股份1.****800.****.00月4日
2024年1月2日
****1788光大證券15.****.00
-2024年1月4日
2024年1
****0150中國船舶29.****.00月2日
2024年1
****8396華潤微44.****.00月8日
第49頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
2024年1
****8065凱賽生物54.****.00月2日
2024年1月4日
****1289龍源電力19.****.00
-2024年1月8日
2024年1
****1658郵儲銀行4.****200.****.00月8日
2024年1月4日
****1669中國電建4.****900.****.00
-2024年1月11日
2024年1
****1111中國國航7.349300.****.00月3日
2024年1
****2466天齊鋰業(yè)55.****.00月2日
2024年1
****0274陽光電源87.****.00月2日
2024年1
****1615明陽智能12.****.00月11日
2024年1月4日
****0063中興通訊26.****.00
-2024年1月24日
2024年1月2日
****1336**保險31.****.00
-2024年1月18日
2024年1
****1878浙商證券10.****.00月5日
2024年1月3日
****0408藏格礦業(yè)25.****.00
-2024年1月4日
2024年1
****0000浦發(fā)銀行6.****100.****.00月10日
2024年1月3日
****0025華能水電8.****600.****.00
-2024年1月9日
2024年1
****0104上汽集團13.****.00月10日
2024年1
****3369今世緣48.****.00月3日
第50頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
2024年1
****0009**機場32.****.00月3日
2024年1
****1229**銀行5.****500.****.00月10日
2024年1
****0876新希望9.****200.****.00月2日
2024年1月2日
****1155**控股11.****.00
-2024年1月3日
2024年1月4日
****0460士蘭微22.****.00
-2024年1月8日
2024年1月2日
****0745聞泰科技42.****.00
-2024年1月11日
2024年1月3日
****0132**啤酒66.****.00
-2024年1月19日
2024年1月3日
****0983**焦煤9.****600.****.00
-2024年1月9日
2024年1
****0498溫氏股份20.****.00月9日
2024年1月2日
****2007華蘭生物22.****.00
-2024年1月9日
2024年1月2日
****0877**股份6.****000.****.00
-2024年1月25日
2024年1
****1169**銀行4.****800.****.00月10日
2024年1
****0223**君正64.****.00月17日
2024年1
****2812恩捷股份56.****.00月12日
2024年1
****0979華利集團52.****.00月3日
第51頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
-2024年1月4日
2024年1月3日
****0938紫光股份19.****.00
-2024年1月15日
2024年1月4日
****0347泰格醫(yī)藥54.****.00
-2024年1月9日
2024年1
****1877正泰電器21.****.00月2日
2024年1
****1021春秋航空50.****.00月3日
2024年1月4日
****1728中國電信5.****800.****.00
-2024年1月11日
2024年1月2日
****0803新奧股份16.****.00
-2024年1月3日
2024年1月2日
****1808中海油服14.****.00
-2024年1月3日
2024年1
****0800一汽**8.****000.****.00月10日
2024年1月2日
****0111北方稀土19.****.00
-2024年1月4日
2024年1月2日
****3486科沃斯41.****.00
-2024年1月3日
2024年1月2日
****0606綠地控股2.****3700.****.00
-2024年1月8日
2024年1
****1766中國中車5.****800.****.00月3日
2024年1
****1059信達證券17.****.00月9日
第52頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
-2024年1月12日
2024年1月2日
****0600**啤酒74.****.00
-2024年1月4日
2024年1月2日
****0413芒果超媒25.****.00
-2024年1月11日
2024年1
****0033同花順156.****.00月8日
2024年1月8日
****2460贛鋒鋰業(yè)42.****.00
-2024年1月9日
2024年1
****3290斯達半導181.****.00月2日
2024年1
****1238廣汽集團8.****200.****.00月10日
2024年1
****0708中信特鋼14.****.00月2日
2024年1
****8111**辦公316.****.00月11日
2024年1
****1319中國人保4.****000.****.00月2日
2024年1月2日
****1699潞安環(huán)能21.****.00
-2024年1月8日
2024年1月2日
****0741華域汽車16.****.00
-2024年1月3日
2024年1月8日
****0661圣邦股份89.****.00
-2024年1月10日
2024年1
****0905三峽能源4.****500.****.00月2日
2024年1
****0308中際旭創(chuàng)112.****.00月4日
2024年1
74 000069 華僑城 A 3.11 109500.00 340545.00月2日
第53頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
-2024年1月18日
2024年1月2日
****3288海天味業(yè)37.****.00
-2024年1月12日
2024年1
****0989**能源14.****.00月17日
2024年1月2日
****0048保利發(fā)展9.****200.****.00
-2024年1月18日
2024年1月2日
****0438通威股份25.****.00
-2024年1月9日
2024年1
****0918中泰證券6.****000.****.00月3日
2024年1
****2736國信證券8.****800.****.00月5日
2024年1
****1898中煤能源9.****200.****.00月2日
2024年1
****2142**銀行20.****.00月2日
2024年1月2日
****1881中國銀河12.****.00
-2024年1月11日
2024年1
****1799星宇股份131.****.00月2日
2024年1月2日
****0183生益科技18.****.00
-2024年1月4日
2024年1月2日
****3833歐派家居69.****.00
-2024年1月11日
2024年1月2日
****1698中國衛(wèi)通17.****.00
-2024年1月11日
2024年1
****1236**證券7.****200.****.00月2日
第54頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
-2024年1月12日
2024年1月5日
****2648衛(wèi)星化學14.****.00
-2024年1月23日
2024年1月2日
****0733振華科技58.****.00
-2024年1月11日
2024年1月2日
****0124**技術(shù)63.****.00
-2024年1月10日
2024年1月2日
****0957貝泰妮68.****.00
-2024年1月12日
2024年1月2日
****8303大全能源29.****.00
-2024年1月12日
2024年1
****0999金龍魚33.****.00月8日
2024年1
****1269華大九天105.****.00月9日
2024年1月2日
****3899晨光股份37.****.00
-2024年1月12日
2024年1月3日
****8363華熙生物66.****.00
-2024年1月12日
2024年1
****1995中金公司38.****.00月2日
2024年1
99 000100 TCL 科技 4.30 135700.00 583510.00月4日
2024年1月2日
****05117德業(yè)股份83.****.00
-2024年1月11日
2024年1
****00759康龍化成28.****.00月2日
第55頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
-2024年1月4日
2024年1
****02236大華股份18.****.00月2日
2024年1
****00515**機場3.****4100.****.00月9日
2024年1
****00001**銀行9.****400.****.00月5日
2024年1
****00425徐工機械5.****7800.****.00月2日
2024年1月2日
****01865福萊特26.****.00
-2024年1月12日
2024年1月2日
****02050三花智控29.****.00
-2024年1月12日
2024年1月2日
****00958**證券8.****600.****.00
-2024年1月9日
2024年1月2日
****02410廣聯(lián)達17.****.00
-2024年1月10日
2024年1
****00436片仔癀241.****.00月2日
2024年1月4日
****88008瀾起科技58.****.00
-2024年1月10日
2024年1月4日
****01138工業(yè)富聯(lián)15.****.00
-2024年1月5日
2024年1月2日
****00763錦浪科技69.****.00
-2024年1月12日
2024年1月9日
****02603以嶺藥業(yè)23.****.00
-2024年1月11日
第56頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
2024年1月2日
****01633長城汽車25.****.00
-2024年1月18日
2024年1月2日
****88223晶科能源8.****300.****.00
-2024年1月12日
2024年1月4日
****03260合盛硅業(yè)51.****.00
-2024年1月12日
2024年1月3日
****01872招商輪船5.****9900.****.00
-2024年1月12日
2024年1月3日
****01868中國能建2.****1800.****.00
-2024年1月12日
2024年1月2日
****01979招商蛇口9.****500.****.00
-2024年1月5日
2024年1
****00015愛爾眼科15.****.00月10日
2024年1
****01818光大銀行2.****0000.****.00月5日
2024年1
****03501韋爾股份106.****.00月5日
2024年1
****02271**雨虹19.****.00月10日
2024年1
****02049紫光國微67.****.00月12日
2024年1
****00661**高新145.****.00月3日
2024年1月4日
****01689拓普集團73.****.00
-2024年1月10日
2024年1月2日
****02920德賽西威129.****.00
-2024年1月5日
第57頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
2024年1月9日
****00585海螺水泥22.****.00
-2024年1月10日
2024年1月2日
****02230科大訊飛46.****.00
-2024年1月3日
2024年1月2日
****88256寒武紀134.****.00
-2024年1月24日
2024年1
****00596古井貢酒232.****.00月2日
2024年1月2日****144.0
****00786北**材23.****.00
-2024年10月12日
2024年1月2日****590.0
****01901**證券8.****6500.00
-2024年10月12日
2024年1月2日****810.0
****00538**白藥49.****.00
-2024年10月4日
2024年1月2日****489.0
****03392萬泰生物75.****.00
-2024年10月11日
2024年1月2日****676.0
****00188兗礦能源19.****.00
-2024年10月12日
2024年1月2日****959.0
****02555三七互娛18.****.00
-2024年10月12日
2024年****9986.0
****03019中科曙光39.****.00月2日0
2024年****2698.0
****88271聯(lián)影醫(yī)療137.****.00月9日0
2024年****3918.0
****00896愛美客294.****.00月10日0
第58頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
-2024年1月12日
2024年1月5日****322.0
****01360三六零9.****2200.00
-2024年10月12日
2024年1月5日****464.0
****02459晶澳科技20.****.00
-2024年10月12日
2024年1月8日****816.0
****00674川投能源15.****.00
-2024年10月24日
2024年1月2日****240.0
****00977浪潮信息33.****.00
-2024年10月12日
2024年****9515.0
****00660福耀玻璃37.****.00月2日0
2024年****5756.0
****88041海光信息70.****.00月9日0
2024年1月5日****634.0
****01919中遠海控9.****2300.00
-2024年10月9日
2024年1月2日****683.0
****00625**汽車16.****.00
-2024年10月9日
2024年****3548.0
****00809**汾酒230.****.00月2日0
2024年1月2日****299.0
****01006大秦鐵路7.****1900.00
-2024年10月16日
2024年****7627.0
****02241歌爾股份21.****.00月5日0
2024年1月5日****126.0
****01225**煤業(yè)20.****.00
-2024年10月9日
2024年****6480.0
154 000002 萬科 A 10.46 188000.00月2日0
第59頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
-2024年1月11日
2024年****2908.0
****00919**銀行6.****3200.00月2日0
2024年****3172.0
****02714牧原股份41.****.00月4日0
****500.****.
合計----
000
7.4.13金融工具風險及管理
7.4.13.1風險管理政策和組織架構(gòu)
本基金是指數(shù)型基金，緊密跟蹤滬深300指數(shù)，具有與標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代表的股票市場相似的風險收益特征，屬于證券投資基金中風險較高、收益較高的品種。本基金以標的指數(shù)成份股、備選成份股為主要投資對象。本基金采用完全復制法，跟蹤滬深
300指數(shù)，以完全按照標的指數(shù)成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合為原則，進行
被動式指數(shù)化投資。股票在投資組合中的權(quán)重原則上根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動而進行相應(yīng)調(diào)整。但在因特殊情況(如流動性不足等)導致無法獲得足夠數(shù)量的股票時，基金管理人將搭配使用其它合理方法進行適當?shù)奶娲η笈c標的指數(shù)的跟蹤偏離度與跟蹤誤差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面風險管理體系的建設(shè)，****委員會為核心的、由督察長、****委員會、監(jiān)察稽核部、風險管理部和相關(guān)業(yè)務(wù)部門構(gòu)成的四級風
險管理架構(gòu)體系。本基金的基金管理人在董事會****管理委員會，負責制定風險管理的宏觀政策，審議通過風險控制的總體措施等；在管理層****委員會，****公司日常經(jīng)營過程中風險防范和控制措施；在業(yè)務(wù)操作層面風險管理職責主要由****管理部負責，協(xié)調(diào)并與各部門**完成運作風險管理以及進行投資風險分析與績效評估，督察長負責組織指導監(jiān)察稽核工作。
本基金的基金管理人對于金融工具的風險管理方法主要是通過定性分析和定量分析的
方法去估測各種風險產(chǎn)生的可能損失。從定性分析的角度出發(fā)，判斷風險損失的嚴重程度和出現(xiàn)同類風險損失的頻度。而從定量分析的角度出發(fā)，根據(jù)本基金的投資目標，結(jié)合基金資產(chǎn)所運用金融工具特征通過特定的風險量化指標、模型，日常的量化報告，確定風險損失的限度和相應(yīng)置信程度，及時可靠地對各種風險進行監(jiān)督、檢查和評估，并通過相應(yīng)決策，將風險控制在可承受的范圍內(nèi)。
7.4.13.2信用風險
信用風險是指基金在交易過程中因交易對手未履行合約責任，或者基金所投資證券之發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息等情況，導致基金資產(chǎn)損失和收益變化的風險。
第60頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告本基金的基金管理人在交易前對交易對手的資信狀況進行了充分的評估。****銀行存款存放在本基金的托管人開立的托管賬戶****銀行開立的存款賬戶，****銀行存款相關(guān)的信用風險不重大。****交易所進行的交易均以中國證券****公司為交易對手完成證券交收和款項清算，本基金以非約定申報方式參與的轉(zhuǎn)融通證券出****交易所綜合業(yè)務(wù)平臺向中國****公司出借證券，本基金以約定申報方式參與的轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)為****公司出借證券，本基金的基金****公司的償付能力等進行了必要的盡職調(diào)查與嚴格的準入管理，****公司實施交易額度管理并進行動態(tài)調(diào)整，****公司最近1年的分類結(jié)果為 A 類，違約可能性很??；在銀行間同業(yè)市場進行交易前均對交易對手進行信用評估并對證券交割方式進行限制以控制相應(yīng)的信用風險。
本基金的基金管理人建立了信用風險管理流程，通過對投資品種信用等級評估來控制證券發(fā)行人的信用風險。信用等級評估以內(nèi)部信用評級為主，外部信用評級為輔。內(nèi)部債券信用評級主要考察發(fā)行人的經(jīng)營風險、財務(wù)風險和流動性風險，以及信用產(chǎn)品的條款和擔保人的情況等。此外，本基金的基金管理人根據(jù)信用產(chǎn)品的內(nèi)部評級，通過單只信用產(chǎn)品投資占基金凈資產(chǎn)的比例及占發(fā)行量的比例進行控制，通過分散化投資以分散信用風險。
于本期末，本基金無債券投資(上期末：同)。
7.4.13.3流動性風險
流動性風險是指基金在履行與金融負債有關(guān)的義務(wù)時遇到資金短缺的風險。本基金為履行與金融負債有關(guān)的義務(wù)而調(diào)整基金投資組合時，由于部分成份股流動性差，導致本基金難以及時完成組合調(diào)整，或承受較大市場沖擊成本，可能產(chǎn)生基金投資組合收益偏離標的指數(shù)收益的風險。
本基金將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的進行期貨投資，以對沖系統(tǒng)性風險和某些特殊情況下的流動性風險等，主要采用流動性好、交易活躍的期貨合約，通過多頭或空頭套期保值等策略進行套期保值操作。本基金力爭利用期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調(diào)整的交易成本和跟蹤誤差，達到有效跟蹤標的指數(shù)的目的。
于本期末，本基金所承擔的全部金融負債的合約約定到期日均為一個月以內(nèi)且不計息。
本基金贖回基金份額采用一籃子股票形式，流動性風險相對較低。
7.4.13.3.1報告期內(nèi)本基金組合資產(chǎn)的流動性風險分析
本基金的基金管理人在基金運作過程中嚴格按照《公開募集證券投資基金運作管理辦法》
及《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》等法規(guī)的要求對本基金組合資產(chǎn)的
流動性風險進行管理，****管理部門對本基金的組合持倉集中度指標、流通受
第61頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告限制的投資品種比例以及組合在短時間內(nèi)變現(xiàn)能力的綜合指標等流動性指標進行持續(xù)的監(jiān)測和分析。
本基金所****交易所上市，****銀行間同業(yè)市場交易，部分基金資產(chǎn)流通暫時受限制不能自由轉(zhuǎn)讓的情況參見附注“期末本基金持有的流通受限證券”。
此外，本基金可通過賣出回購金融資產(chǎn)方式借入短期資金應(yīng)對流動性需求，其上限一般不超過基金持有的債券投資的公允價值。本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不超過基金資產(chǎn)凈值的15%。于本期末，本基金持有的流動性受限資產(chǎn)的估值占基金資產(chǎn)凈值的比例符合該要求。
同時，本基金的基金管理人通過合理分散逆回購交易的到期日與交易對手的集中度；
按照穿透原則對交易對手的財務(wù)狀況、償付能力及杠桿水平等進行必要的盡職調(diào)查與嚴格
的準入管理，以及對不同的交易對手實施交易額度管理并進行動態(tài)調(diào)整等措施嚴格管理本基金從事逆回購交易的流動性風險和交易對手風險。此外，本基金的基金管理人建立了逆回購交易質(zhì)押品管理制度：根據(jù)質(zhì)押品的資質(zhì)確定質(zhì)押率水平；持續(xù)監(jiān)測質(zhì)押品的風險狀況與價值變動以確保質(zhì)押品按公允價值計算足額；并在與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)
會認定的其它主體為交易對手開展逆回購交易時，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求與基金合同約定的投資范圍保持一致。
7.4.13.4市場風險
市場風險是指基金所持金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因所處市場各類價格因素
的變動而發(fā)生波動的風險，包括利率風險、外匯風險和其它價格風險。
7.4.13.4.1利率風險
利率風險是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量受市場利率變動而發(fā)生波動的風險。
利率敏感性金融工具均面臨由于市場利率上升而導致公允價值下降的風險，其中浮動利率類金融工具還面臨每個付息期間結(jié)束根據(jù)市場利率重新定價時對于未來現(xiàn)金流影響的風險。
本基金持有的利率敏感性資產(chǎn)存在相應(yīng)的利率風險。本基金的基金管理人定期對本基金面臨的利率敏感性缺口進行監(jiān)控，并通過調(diào)整投資組合的久期等方法對上述利率風險進行管理。
7.4.13.4.1.1利率風險敞口
單位：人民幣元本期末2023
1年以內(nèi)1-5年5年以上不計息合計
年12月31日資產(chǎn)
貨幣資金****8688.5---****8688.5
第62頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
99
結(jié)算備付金****538.50---****538.50
存出保證金171805.33--371498.****.73交易性金融311********119249952
---
資產(chǎn).06.06衍生金融資
-----產(chǎn)買入返售金
-----融資產(chǎn)
債權(quán)投資-----其它債權(quán)投
-----資其它權(quán)益工
-----具投資
應(yīng)收清算款---****109.****.24
應(yīng)收股利-----
應(yīng)收申購款-----遞延所得稅
-----資產(chǎn)
其它資產(chǎn)---71145.****.54
****5032.431********19074673
資產(chǎn)總計--
25.****.66
負債
短期借款-----交易性金融
-----負債衍生金融負
-----債賣出回購金
-----融資產(chǎn)款
應(yīng)付清算款---330466.****.42
應(yīng)付贖回款-----應(yīng)付管理人
---777594.****.64報酬
應(yīng)付托管費---155518.****.94應(yīng)付銷售服
-----務(wù)費應(yīng)付投資顧
-----問費
應(yīng)交稅費---6908.****.98
應(yīng)付利潤-----遞延所得稅
-----負債
第63頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****6697.****.2
其它負債---
00
****7186.****.1
負債總計---
88
利率敏感度****5032.430********12360955
--
缺口29.****.48上年度末
2022年12月1年以內(nèi)1-5年5年以上不計息合計
31日
資產(chǎn)
貨幣資金****593.12---****593.12
結(jié)算備付金316306.43---316306.43
存出保證金51408.32--279792.****.32交易性金融165********5885196
---
資產(chǎn)3.663.66衍生金融資
-----產(chǎn)買入返售金
-----融資產(chǎn)
債權(quán)投資-----其它債權(quán)投
-----資其它權(quán)益工
-----具投資
應(yīng)收清算款---207885.****.43
應(yīng)收股利-----
應(yīng)收申購款-----遞延所得稅
-----資產(chǎn)
其它資產(chǎn)---37420.****.76
165********6271336
資產(chǎn)總計****307.87--
1.859.72
負債
短期借款-----交易性金融
-----負債衍生金融負
-----債賣出回購金
-----融資產(chǎn)款
應(yīng)付清算款-----
應(yīng)付贖回款-----
應(yīng)付管理人---707106.****.21
第64頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告報酬
應(yīng)付托管費---141421.****.23應(yīng)付銷售服
-----務(wù)費應(yīng)付投資顧
-----問費
應(yīng)交稅費---2791.****.16
應(yīng)付利潤-----遞延所得稅
-----負債
其它負債---****450.****.07
負債總計---****768.****.67利率敏感度165********6053360
****307.87--
缺口3.181.05
注：表中所示為本基金資產(chǎn)及負債的賬面價值，并按照合約規(guī)定的利率重新定價日或到期日孰早者予以分類。
7.4.13.4.1.2利率風險的敏感性分析
假設(shè)除市場利率以外的其它市場變量保持不變對資產(chǎn)負債表日基金資產(chǎn)凈值的影響金額（單位：人民幣元）相關(guān)風險變量的變動本期末（2023年12上年度末（2022年12分析月31日）月31日）
1.市場利率平行上升25個基點0.000.00
2.市場利率平行下降25個基點0.000.00
7.4.13.4.2外匯風險
外匯風險是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動而發(fā)生波動的風險。
本基金的所有資產(chǎn)及負債以人民幣計價，因此無重大外匯風險。
7.4.13.4.3其它價格風險
其它價格風險是指基金所持金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因除市場利率和外匯匯率以外的市場價格因素變動而發(fā)生波動的風險。本基****交易所上市交易的股票，所面臨的其它價格風險來源于單個證券發(fā)行主體自身經(jīng)營情況或特殊事項的影響，也可能來源于證券市場整體波動的影響。
本基金采用完全復制法，跟蹤滬深300指數(shù)，以完全按照標的指數(shù)成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合為原則，通過指數(shù)化分散投資降低其它價格風險。本基金投資組合中，滬深300指數(shù)成份股和備選成份股股票投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的95%，權(quán)證、股指期貨及其它金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。此外，本基金
第65頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
的基金管理人每日對本基金所持有的證券價格實施監(jiān)控，定期運用多種定量方法對基金進行風險度量，來測試本基金面臨的潛在價格風險，及時可靠地對風險進行跟蹤和控制。
7.4.13.4.3.1其它價格風險敞口
單位：人民幣元本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日占基金資產(chǎn)占基金資產(chǎn)項目公允價值凈值比例公允價值凈值比例
（%）（%）
交易性金融資產(chǎn)-
****249952.****.90
股票投資
交易性金融資產(chǎn)-
----基金投資
交易性金融資產(chǎn)-
----貴金屬投資
衍生金融資產(chǎn)-權(quán)
----證投資
其它----
合計****249952.****.90
注：****交易所交易的期貨投資。在當日無負債結(jié)算制度下，期貨投資與相關(guān)的期貨暫收款(結(jié)算所得的持倉損益)之間按抵銷后的凈額為0。
7.4.13.4.3.2其它價格風險的敏感性分析
假設(shè)除業(yè)績比較基準以外的其它市場變量保持不變對資產(chǎn)負債表日基金資產(chǎn)凈值的影響金額（單位：人民幣元）相關(guān)風險變量的變動本期末（2023年12上年度末（2022年12分析月31日）月31日）
1.組合自身基準上升5%****82881.****.16
2.組合自身基準下降5%-****82881.75-****9168.16
7.4.14公允價值
7.4.14.1金融工具公允價值計量的方法
公允價值計量結(jié)果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最低層次決定：
第一層次：相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價。
第二層次：除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入值。
第三層次：相關(guān)資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值。
7.4.14.2持續(xù)的以公允價值計量的金融工具
第66頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
7.4.14.2.1各層次金融工具的公允價值
單位：人民幣元公允價值計量結(jié)果所屬的層本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日次
第一層次****256950.****.79
第二層次--
第三層次993001.****.87
合計****249952.****.66
7.4.14.2.2公允價值所屬層次間的重大變動
本基金以導致各層次之間轉(zhuǎn)換的事項發(fā)生日為確認各層次之間轉(zhuǎn)換的時點。
****交易所上市的股票和債券，若出現(xiàn)重大事項停牌、交易不活躍(包括漲跌停時的交易不活躍)、或?qū)儆诜枪_發(fā)行等情況，本基金不會于停牌日至交易恢復活躍日期間、交易不活躍期間及限售期間將相關(guān)股票和債券的公允價值列入第一層次；并根據(jù)估值調(diào)整
中采用的不可觀察輸入值對于公允價值的影響程度，確定相關(guān)金融工具的公允價值應(yīng)屬第二層次還是第三層次。
7.4.14.2.3第三層次公允價值余額及變動情況
7.4.14.2.3.1第三層次公允價值余額及變動情況
單位：人民幣元本期2023年1月1日至2023年12月31日項目交易性金融資產(chǎn)合計債券投資股票
期初余額-575587.****.87
當期購買---
當期出售/結(jié)算---
轉(zhuǎn)入第三層次-****505.****.28
轉(zhuǎn)出第三層次-****758.****.63
當期利得或損失總額-273666.****.76
其中：計入損益的利
-273666.****.76得或損失計入其它綜合
---收益的利得或損失
期末余額-993001.****.28期末仍持有的第三層次金融資產(chǎn)計入本期
損益的未實現(xiàn)利得或-128701.****.59
損失的變動——公允價值變動損益上年度可比期間2022年1月1日至2022年12月31日項目交易性金融資產(chǎn)合計
第67頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告?zhèn)顿Y股票
期初余額-****704.****.75
當期購買---
當期出售/結(jié)算---
轉(zhuǎn)入第三層次-****586.****.93
轉(zhuǎn)出第三層次-****450.****.37
當期利得或損失總額--****253.44-****253.44
其中：計入損益的利
--****253.44-****253.44得或損失計入其它綜合
---收益的利得或損失
期末余額-575587.****.87期末仍持有的第三層次金融資產(chǎn)計入本期
損益的未實現(xiàn)利得或-23724.****.40
損失的變動——公允價值變動損益
注：本基金持有的第三層次的交易性****交易所上市交易但尚在限售期內(nèi)的股票投資。本基金從第三層次轉(zhuǎn)出的交易性金融資產(chǎn)包含限售期結(jié)束可正常交易的股票投資。
計入損益的利得或損失分別計入利潤表中的公允價值變動損益、投資收益等項目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可觀察輸入值的第三層次公允價值計量的情況
單位：人民幣元不可觀察輸入值本期末公允采用的估值
項目范圍/加權(quán)平與公允價值價值技術(shù)名稱均值之間的關(guān)系平均價格亞
限售股票993001.28預期波動率0.1962~2.198負相關(guān)式期權(quán)模型
8
不可觀察輸入值上年度末公采用的估值
項目范圍/加權(quán)平與公允價值允價值技術(shù)名稱均值之間的關(guān)系平均價格亞
限售股票575587.87預期波動率0.2127~1.65負相關(guān)式期權(quán)模型
7.4.14.3非持續(xù)的以公允價值計量的金融工具的說明
于本期末，本基金未持有非持續(xù)的以公允價值計量的金融資產(chǎn)(上期末：同)。
7.4.14.4不以公允價值計量的金融工具的相關(guān)說明
第68頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和負債主要包括應(yīng)收款項和其它金融負債，其賬面價值與公允價值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析會計報表需要說明的其它事項
截至資產(chǎn)負債表日本基金無需要說明的其它重要事項。
§8投資組合報告
8.1期末基金資產(chǎn)組合情況
金額單位：人民幣元占基金總資產(chǎn)的比例
序號項目金額（元）
（%）
1權(quán)益投資****249952.****.76
其中：股票****249952.****.76
2基金投資--
3固定收益投資--
其中：債券--
資產(chǎn)支持證券--
4貴金屬投資--
5金融衍生品投資--
6買入返售金融資產(chǎn)--
其中：買斷式回購的買入返售金融
--資產(chǎn)
7銀行存款和結(jié)算備付金合計****3227.****.98
8其它資產(chǎn)****558.****.26
9合計****746737.****.00
注：1、上表中的股票投資項含可退替代款估值增值，而下表中的合計項中不含可退替代款估值增值；
2、通過轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)出借的證券公允價值為****0245.00元，占基金資產(chǎn)凈
值的比例為2.75%。
8.2期末按行業(yè)分類的股票投資組合
8.2.1期末指數(shù)投資按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
代碼行業(yè)類別公允價值（元）占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) ****2751.86 1.26
B 采礦業(yè) ****36602.82 4.78
C 制造業(yè) ****225662.75 54.66
電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和
D ****84669.84 3.36供應(yīng)業(yè)
第69頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
E 建筑業(yè) ****2250.61 2.06
F 批發(fā)和零售業(yè) ****389.78 0.32
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) ****7153.72 3.13
H 住宿和餐飲業(yè) ****750.00 0.08
信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服
I ****47689.66 4.73務(wù)業(yè)
J 金融業(yè) ****71747.85 21.61
K 房地產(chǎn)業(yè) ****0820.33 1.31
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) ****3997.44 0.84
M 科學研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) ****0422.86 1.17
N 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) - -
O 居民服務(wù)、修理和其它服務(wù)業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 ****9944.34 0.42
R 文化、體育和娛** ****900.80 0.11
S 綜合 - -
合計****250754.****.83
8.2.2期末積極投資按行業(yè)分類境內(nèi)股票投資組合
代碼行業(yè)類別公允價值（元）占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) - -
B 采礦業(yè) - -
C 制造業(yè) 870339.39 0.03
電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和
D - -供應(yīng)業(yè)
E 建筑業(yè) - -
F 批發(fā)和零售業(yè) 39389.60 0.00
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) - -
H 住宿和餐飲業(yè) - -
信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服
I 34647.72 0.00務(wù)業(yè)
J 金融業(yè) - -
K 房地產(chǎn)業(yè) - -
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 3058.00 0.00
M 科學研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) 26564.46 0.00
N 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) 19002.11 0.00
O 居民服務(wù)、修理和其它服務(wù)業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 - -
R 文化、體育和娛** - -
S 綜合 - -
合計993001.****.03
第70頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
8.2.3報告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
本基金本報告期末未持有港股通投資股票。
8.3期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細
8.3.1報告期末指數(shù)投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投
資明細
金額單位：人民幣元占基金資產(chǎn)公允價值
序號股票代碼股票名稱數(shù)量（股）凈值比例
（元）
（％）
****02722.
****519**茅臺****476.17
00
****1395.6
****318中國******0522.49
0
****7289.2
****750**時代****202.47
0
****2322.4
****036招商銀行****7421.98
4
****7041.1
****858五糧液****781.57
8
****5064.1
****333美的集團****241.54
2
****5664.8
****166**銀行****7851.36
5
****3138.0
****900長江電力****2031.32
2
****3674.0
****899**礦業(yè)****5871.18
2
****0035.1
****0276恒瑞醫(yī)藥****921.16
6
****6388.3
****0030中信證券****5091.14
3
****5178.0
****2594比亞迪****111.04
0
****9357.3
****0059**財富****8831.02
2
****6680.0
****0760邁瑞醫(yī)療****001.00
0
****9842.0
****2475立訊精密****600.99
0
****7038.0
****0887伊利股份****9360.98
0
第71頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****6026.0
****1398工商銀行****7000.97
0
****8603.1
****1328交通銀行****2340.91
6
****9186.3
****3259藥明康德****610.86
6
****0999.8
20 000725 京** A ****282 0.84
0
****9852.2
****0309萬華化學****930.83
6
****3324.8
****0651格力電器****640.83
8
****5880.7
****1012隆基綠能****2830.80
0
****0148.2
****0568**老窖****340.77
8
****7735.9
****0124**技術(shù)****140.77
6
****1120.4
****2415?？低?***590.74
8
****5091.8
****0919**銀行****2200.71
0
****9180.0
****1816京滬高鐵****5000.70
0
****6649.3
****1288農(nóng)業(yè)銀行****5740.67
6
****2698.4
****0809**汾酒880800.65
0
****4720.6
****2714牧原股份****870.64
6
****8031.2
****0498溫氏股份****200.62
0
****1774.0
****0028中國石化****2570.61
6
****6722.0
****8981中芯國際****530.60
6
****2245.5
****1088中國神華****300.60
0
****1668中國建筑377********9111.****.58
****4480.0
****2352順豐控股****000.57
0
****6179.7
****0016民生銀行****5240.53
6
第72頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****7945.0
****0274陽光電源****000.52
0
****6023.2
****0001**銀行****0110.52
9
****5188.0
****0941中國移動****000.52
0
****6061.0
****0837海通證券****3000.52
0
****0406國電南瑞721********576.****.52
****9225.0
****0792**股份****000.50
0
****9649.6
****2230科大訊飛****570.50
6
****1988中國銀行378********5935.****.48
****1728中國電信279********1753.****.48
****9797.8
****0625**汽車****070.48
****8533.8
****0050中國聯(lián)通****8890.48
****0258.0
****0063中興通訊****750.48
0
****7668.8
****0031三一重工****6310.47
7
****0864.6
****1888中國中免****560.47
4
****0427.9
****1601中國太保****640.47
2
****4098.9
****1225**煤業(yè)****100.47
0
****1894.7
55 000100 TCL 科技 ****929 0.46
0
****4838.5
****2142**銀行****050.46
5
****6465.5
****1857中國石油****7430.46
8
****2126.0
****0690海爾智家****060.46
0
****4717.9
****3501韋爾股份****900.46
0
****9757.7
****0000浦發(fā)銀行****6190.44
8
****1440.0
****0436片仔癀560000.43
0
第73頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****1379.0
****0338濰柴動力****600.43
0
****9944.3
****0015愛爾眼科****870.42
4
****9551.6
****0122智飛生物****420.42
2
****4220.0
****1688華泰證券****000.41
0
****1740.0
****0308中際旭創(chuàng)****000.41
0
****0245.9
67 000002 萬科 A ****513 0.41
8
****7500.0
****1985中國核電****0000.41
0
****2470.4
****8012中微公司830890.41
0
****0309.1
****0048保利發(fā)展****8090.40
0
****3071.0
****0089特變電工****950.40
0
****2470.0
****8111**辦公393500.40
0
****2941.4
****2371北方華創(chuàng)496640.39
4
****9466.9
****1169**銀行****5490.39
7
****7680.0
****1211國泰君安****000.39
0
****0438通威股份479********879.****.38
****8041海光信息167********429.****.38
****0150中國船舶404********648.****.38
****2050三花智控404********803.****.38
****2304洋河股份107********312.****.38
****1766中國中車217********7695.****.37
****2027分眾傳媒180********3132.****.37
****0905三峽能源259********0536.****.36
****3288海天味業(yè)298********172.****.36
****0104上汽集團834********045.****.36
****9409.6
****1919中遠海控****1200.35
0
****0476.1
****3986兆易創(chuàng)新****080.35
2
****1138工業(yè)富聯(lián)717********624.****.35
第74頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
0
****8024.5
****1229**銀行****3140.34
8
****1251.9
****0660福耀玻璃****690.34
1
****7866.5
****1390中國中鐵****8920.33
6
****7465.0
****2466天齊鋰業(yè)****000.33
0
****0585海螺水泥434****805771.****.31
****1818光大銀行333********256.****.31
****8008瀾起科技164****658851.****.31
****8271聯(lián)影醫(yī)療702****23445.****.31
****0782卓勝微682****19020.****.31
****0019寶鋼股份160********491.****.30
****0014億緯鋰能222****397940.****.30
100 002129 TCL 中環(huán) 588950 ****178.00 0.29
****00999招商證券660****008838.****.29
****00893航發(fā)動力240****006374.****.29
****00111北方稀土453****762837.****.28
****02241歌爾股份415****724696.****.28
****00661**高新596****94054.****.28
****01658郵儲銀行199********240.****.28
****01989中國重工206********900.****.27
****02460贛鋒鋰業(yè)198****506072.****.27
****01628中國人壽294****342072.****.27
****03019中科曙光208****243774.****.26
****00760中航沈飛194****224129.****.26
****00958**證券937****153535.****.26
****03799華友鈷業(yè)247****134236.****.26
****02049紫光國微120****114774.****.26
****01600中國鋁業(yè)143********620.****.26
****00938紫光股份417****079921.****.26
****00538**白藥162****971343.****.26
****01006大秦鐵路109********388.****.25
****00938中國海油375****865930.****.25
****00570恒生電子271****818693.****.25
****01939建設(shè)銀行119********915.****.25
****00584長電科技259****745385.****.25
****00776廣發(fā)證券535****651852.****.24
****02252**萊士955****645440.****.24
****88036傳音控股549****10754.****.24
****01669中國電建154********739.****.24
第75頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****00547**黃金326****465316.****.24
****00426華魯恒升268****416192.****.24
****00009**機場225****403035.****.24
****02179中航光電188****348653.****.24
****01377**證券125********314.****.24
****00166申萬宏源162********204.****.23
****00408三環(huán)集團242****132790.****.23
****00886國投電力538****096626.****.23
****02271**雨虹361****931200.****.22
****00425徐工機械126********014.****.22
****01916浙商銀行270********648.****.22
****02311海大集團150****772428.****.22
****01009**銀行916****762744.****.22
****02920德賽西威518****08618.****.21
****00142沃森生物285****705898.****.21
****00795國電電力161********628.****.21
****00745聞泰科技157****663825.****.21
****02236大華股份357****595192.****.21
****03993**鉬業(yè)126********876.****.21
****00963華東醫(yī)藥158****571119.****.21
****00085**堂121****523905.****.21
****00015華夏銀行115********469.****.21
****00596古井貢酒279****95120.****.21
****00588用友網(wǎng)絡(luò)365****493723.****.21
****00033同花順412****63044.****.21
****00926**銀行635****361355.****.20
****01186中國鐵建819****237178.****.20
****00845寶信軟件127****210141.****.20
****00674川投能源409****191640.****.20
****01979招商蛇口641****109530.****.20
****00977浪潮信息182****066835.****.19
****01111中國國航824****053525.****.19
****01995中金公司158****038535.****.19
****00011華能國際783****029870.****.19
****02459晶澳科技288****986422.****.19
****00115中國東航153********630.****.19
****00010包鋼股份406********427.****.19
****01901**證券731****892190.****.19
****01689拓普集團797****57950.****.19
****00157中聯(lián)重科895****849201.****.19
****02812恩捷股份102****829732.****.19
****00196復星醫(yī)藥230****773920.****.18
****00989**能源389****748484.****.18
第76頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****01360三六零636****738469.****.18
****00768中航西飛253****663837.****.18
****01633長城汽車224****659494.****.18
****00029南方航空979****641344.****.18
****02493榮盛石化543****622120.****.18
****01066中信建投235****564832.****.18
****88599天合光能192****496047.****.18
****01788光大證券355****484894.****.18
****03369今世緣111****435625.****.17
****00896愛美客184****15672.****.17
****00496中科創(chuàng)達672****80032.****.17
****00661圣邦股份602****64187.****.17
****00489中金黃金531****289756.****.17
****02821凱萊英453****63974.****.17
****01100恒立液壓959****47748.****.17
****03392萬泰生物692****01775.****.17
****02555三七互娛274****167107.****.17
****00316晶盛機電116****118849.****.16
****00347泰格醫(yī)藥923****73731.****.16
****88126滬硅產(chǎn)業(yè)291****051360.****.16
****02601龍佰集團294****046498.****.16
****00188兗礦能源251****980234.****.16
****00450先導智能193****963840.****.16
****02709天賜材料196****915680.****.16
****01868中國能建233********490.****.16
****00895雙匯發(fā)展183****903822.****.16
****00346恒力石化370****881592.****.16
****00600**啤酒650****61515.****.16
****01800中國交建634****825901.****.15
****88256寒武紀355****91619.****.15
****00759康龍化成163****737505.****.15
****00433藍思科技358****737440.****.15
****01336**保險151****713611.****.15
****01881中國銀河388****685040.****.15
****00372中航機載353****663084.****.15
****02001**成274****647752.****.15
****00515**機場124********830.****.15
****01699潞安環(huán)能208****576999.****.15
****00741華域汽車277****514509.****.14
****02736國信證券528****510836.****.14
****01021春秋航空890****67800.****.14
****00301**盛虹463****447680.****.14
****88396華潤微992****33426.****.14
第77頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****03816中國廣核142********994.****.14
****01269華大九天415****92775.****.14
****02648衛(wèi)星化學296****376620.****.14
****00176中國巨石440****330223.****.14
****02007華蘭生物193****292224.****.14
****00786北**材181****230496.****.14
****02410廣聯(lián)達244****190387.****.13
****01615明陽智能332****169550.****.13
****00733振華科技704****42336.****.13
****01117中國化學645****107288.****.13
****00983**焦煤415****100200.****.13
****02180納思達178****048507.****.13
****02202金風科技503****027248.****.13
****01877正泰電器187****024521.****.13
****02074國軒高科186****003300.****.13
****01838**銀行351****952260.****.13
****01618中國中冶127********503.****.12
****00876新希望415****870577.****.12
****00183生益科技205****768198.****.12
****00233圓通速遞303****727557.****.12
****00219**鋁業(yè)126********868.****.12
****01878浙商證券354****693263.****.12
****00408藏格礦業(yè)143****641358.****.12
****02603以嶺藥業(yè)155****580464.****.11
****00999華潤三九719****75587.****.11
****02841視源股份780****71110.****.11
****00332**山124****557239.****.11
****00460士蘭微154****536367.****.11
****88303大全能源118****515311.****.11
****00223**君正538****78170.****.11
****00999金龍魚104****474858.****.11
****01238廣汽集團396****467625.****.11
****00732愛旭股份196****460615.****.11
****01872招商輪船587****453912.****.11
****00918中泰證券502****448522.****.11
****00413芒果超媒136****439900.****.11
****00454深信服471****04859.****.11
****01607**醫(yī)藥199****329270.****.11
****00023浙能電力722****328881.****.11
****03260合盛硅業(yè)651****20100.****.11
****03659璞**158****313009.****.11
****03806福斯特136****308777.****.11
****00362**銅業(yè)183****279006.****.10
第78頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****01898中煤能源330****201576.****.10
****88223晶科能源360****190486.****.10
****01799星宇股份243****85973.****.10
****00763錦浪科技455****80450.****.10
****00751邁為股份237****79747.****.10
****00061國投資本456****077484.****.10
****00132**啤酒458****43410.****.10
****00919中偉股份616****26408.****.10
****00803新奧股份173****913224.****.09
****01998中信銀行546****890625.****.09
****00875**電氣190****786572.****.09
267 000069 華僑城 A 891343 ****076.73 0.09
****00025華能水電317****740888.****.09
****01865福萊特101****718060.****.09
****01319中國人保558****703624.****.09
****00628億聯(lián)網(wǎng)絡(luò)904****71320.****.09
****02938鵬鼎控股118****653848.****.08
****03290斯達半導146****42600.****.08
****00018上港集團520****548891.****.08
****03899晨光股份678****45890.****.08
****00708中信特鋼180****537028.****.08
****05499東鵬飲料136****82136.****.08
****02916深南電路349****80390.****.08
****00754**酒店825****66750.****.08
****05117德業(yè)股份293****61626.****.08
****00617中油資本452****441880.****.08
****00039****321****407885.****.08
****88363華熙生物328****98048.****.07
****88065凱賽生物397****86829.****.07
****03195公牛集團228****82350.****.07
****03833歐派家居311****67933.****.07
****00877**股份313****092844.****.07
****01236**證券261****986986.****.06
****00957貝泰妮289****70113.****.06
****01155**控股170****948828.****.06
****01698中國衛(wèi)通109****898907.****.06
****88561奇安信467****72804.****.06
****03486科沃斯439****19216.****.06
****00606綠地控股751****729287.****.06
****88187時代電氣444****14178.****.05
****00800一汽**172****468800.****.05
****01808中海油服988****44456.****.05
****00979華利集團259****63376.****.04
第79頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****01059信達證券639****49561.****.04
****01289龍源電力224****3744.****.01
8.3.2期末積極投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明
細占基金資產(chǎn)公允價值
序號股票代碼股票名稱數(shù)量（股）凈值比例
（元）
（％）
****563航材股份****72648.****.00
****548廣鋼氣體****51612.****.00
****487盟固利****5512.****.00
****549中巨芯****34738.****.00
****702盛科通信****6450.****.00
****582芯動聯(lián)科****5058.****.00
****559中集環(huán)科****23985.****.00
****486致尚科技****2774.****.00
****511德?？萍?***2261.****.00
****8652京儀裝備****1736.****.00
****1525儒競科技****1668.****.00
****1371敷爾佳****1195.****.00
****1370國科恒泰****19852.****.00
****1421波長光電****9710.****.00
****1558三態(tài)股份****19537.****.00
****8627精智達****9473.****.00
****8591泰凌微****9081.****.00
****1488豪恩汽電****8101.****.00
****1509金凱生科****6553.****.00
****1362民爆光電****6178.****.00
****8612威邁斯****6023.****.00
****1096宏盛華源****15907.****.00
****1393昊帆生物****5436.****.00
****1510固高科技****3863.****.00
****1507民生健康****3488.****.00
****1566達利凱普****2752.****.00
****1456盤古智能****2368.****.00
****8719愛科賽博****1659.****.00
****1550斯菱股份****1328.****.00
****1508中機認檢****1178.****.00
****1251威爾高****1103.****.00
****8592司南導航****0914.****.00
****1499維科精密****0733.****.00
****8603天承科技****0379.****.00
****8653康希通信****0361.****.00
第80頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****1528多浦樂****0198.****.00
****1372科凈源****0069.****.00
****1261恒工精密****0068.****.00
****1202朗威股份****730.****.00
****8716中研股份****716.****.00
****1413安培龍****543.****.00
****1500飛南******504.****.00
****1418協(xié)昌科技****487.****.00
****1516中遠通****368.****.00
****1519舜禹股份****932.****.00
****1568思泰克****752.****.00
****1520萬邦醫(yī)藥****438.****.00
****1459豐茂股份****286.****.00
****8720艾森股份****223.****.00
****1489思泉新材****206.****.00
****8651盛邦安全****196.****.00
****1517**華達****082.****.00
****1578辰奕智能****061.****.00
****1548崇德科技****022.****.00
****8646逸飛激光****899.****.00
****3275眾辰科技****662.****.00
****1533威馬農(nóng)機****461.****.00
****1555惠柏新材****266.****.00
****1505**規(guī)劃****947.****.00
****1529福賽科技****894.****.00
****1515港通醫(yī)療****502.****.00
****8648中郵科技****493.****.00
****8450光格科技****082.****.00
****3270金帝股份****768.****.00
****3119**榮泰****394.****.00
****3107**汽配****311.****.00
****3193潤本股份****047.****.00
****3075熱威股份****242.****.00
****1358興欣新材873841.****.00
****1239永達股份****764.****.00
****3231索寶蛋白****466.****.00
****3273**智能****376.****.00
****3373安邦護衛(wèi)883058.****.00
8.4報告期內(nèi)股票投資組合的重大變動
8.4.1累計買入金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2%或前20名的股票明細
金額單位：人民幣元
第81頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告占期初基金資產(chǎn)序號股票代碼股票名稱本期累計買入金額
凈值比例（％）
****519**茅臺****44643.****.80
****318中國******1854.****.84
****036招商銀行****4226.****.27
****900長江電力****6800.****.44
****899**礦業(yè)****4672.****.41
****166**銀行****4273.****.37
****030中信證券****1409.****.26
****276恒瑞醫(yī)藥****6673.****.24
****887伊利股份****0040.****.08
****1398工商銀行****4837.****.05
****0309萬華化學****2616.****.01
****1328交通銀行****3973.****.99
****0919**銀行****8593.****.96
****3259藥明康德****9334.****.95
****8012中微公司****3522.****.92
****1012隆基綠能****3904.****.89
****0028中國石化****2655.****.85
****0436片仔癀****7257.****.82
****0941中國移動****4650.****.77
****1816京滬高鐵****4590.****.76
注：買入包括二級市場上主動的買入、新股、配股、債轉(zhuǎn)股、換股及行權(quán)等獲得的股票，買入金額按成交金額（成交單價乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費用。
8.4.2累計賣出金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2%或前20名的股票明細
金額單位：人民幣元占期初基金資產(chǎn)序號股票代碼股票名稱本期累計賣出金額
凈值比例（％）
****519**茅臺****9602.****.79
****318中國******2483.****.81
****036招商銀行****5664.****.68
****012中微公司****579.****.60
****900長江電力****789.****.58
****436片仔癀****042.****.50
****166**銀行****462.****.38
****371北方華創(chuàng)****767.****.37
****501韋爾股份****831.****.36
****0030中信證券****351.****.35
****0276恒瑞醫(yī)藥****061.****.35
****0568**老窖****019.****.34
****0309萬華化學****940.****.33
第82頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
****0887伊利股份****422.****.32
****1012隆基綠能****667.****.30
****1899**礦業(yè)****300.****.29
****3259藥明康德****868.****.28
****1398工商銀行****483.****.28
****1328交通銀行****599.****.26
****2415?？低?***746.****.24
注：賣出包括二級市場上主動的賣出、換股、要約收購、發(fā)行人回購及行權(quán)等減少的股票，賣出金額按成交金額（成交單價乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費用。
8.4.3買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額
單位：人民幣元
買入股票成本（成交）總額****307283.16
賣出股票收入（成交）總額****60760.95
注：買入股票成本、賣出股票收入均按買賣成交金額（成交單價乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費用。
8.5期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券。
8.6期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
本基金本報告期末未持有債券。
8.7期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明
細本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
8.8報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明
細本基金本報告期末未持有貴金屬。
8.9期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細
本基金本報告期末未持有權(quán)證。
8.10本基金投資股指期貨的投資政策
第83頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
本基金投資股指期貨將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，對沖系統(tǒng)性風險和某些特殊情況下的流動性風險等，主要采用流動性好、交易活躍的股指期貨合約，通過多頭或空頭套期保值等策略進行套期保值操作。本基金力爭利用股指期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調(diào)整的交易成本和跟蹤誤差，達到有效跟蹤標的指數(shù)的目的。
8.11報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
8.11.1本期國債期貨投資政策無。
8.11.2本期國債期貨投資評價
本基金本報告期未持有國債期貨合約。
8.12投資組合報告附注
8.12.1聲明本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。如是，還應(yīng)對相關(guān)證券的投資決策程序做出說明
本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體中，****公司在報告編制日前一年內(nèi)曾受到****總局**監(jiān)管局、****管理局****分局的處罰。除上述證券的發(fā)行主體外，本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期未有被監(jiān)管部門立案調(diào)查，不存在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。
對上述證券的投資決策程序的說明：本基金為指數(shù)型基金，因復制指數(shù)被動持有，上述證券的投資決策程序符****公司制度的要求。
8.12.2聲明基金投資的前十名股票是否超出基金合同規(guī)定的備選股票庫。如是，
還應(yīng)對相關(guān)股票的投資決策程序做出說明
本基金投資的前十名股票沒有超出基金合同規(guī)定的備選股票庫，本基金管理人從制度和流程上要求股票必須先入庫再買入。
8.12.3期末其它各項資產(chǎn)構(gòu)成
單位：人民幣元
序號名稱金額（元）
1存出保證金543303.73
2應(yīng)收清算款****109.24
3應(yīng)收股利-
4應(yīng)收利息-
5應(yīng)收申購款-
6其它應(yīng)收款71145.54
7待攤費用-
第84頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
8其它-
9合計****558.51
8.12.4期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金本報告期末未持有債券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
8.12.5.1期末指數(shù)投資前十名股票中存在流通受限情況說明
本基金本報告期末指數(shù)投資前十名股票中不存在流通受限的情況。
8.12.5.2期末積極投資前五名股票中存在流通受限情況的說明
流通受限部分的占基金資產(chǎn)凈值流通受限情況說序號股票代碼股票名稱
公允價值（元）比例（%）明
****563航材股份72648.****.00新股鎖定期
****548廣鋼氣體51612.****.00新股鎖定期
****487盟固利35512.****.00新股鎖定期
****549中巨芯34738.****.00新股鎖定期
****702盛科通信26450.****.00新股鎖定期
§9基金份額持有人信息
9.1期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)
份額單位：份持有人結(jié)構(gòu)南方滬深300交易型開戶均持有持有人戶機構(gòu)投資者個人投資者放式指數(shù)證券投資基的基金份數(shù)（戶）金聯(lián)接基金額占總份額占總份額占總份額持有份額持有份額持有份額比例比例比例
103038.989********610****9277
****949.51%9.27%41.22%
120.****.00
9.2期末上市基金前十名持有人
序號持有人名稱持有份額（份）占上市總份額比例
1中國****公司****43900.****.50%
2****公司****0945.****.50%
3****公司****9100.****.25%
4****公司****3654.****.98%
5國泰****公司****4900.****.77%
6國泰****公司****6000.****.31%
第85頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
7****公司****2300.****.21%
8****公司****5185.****.01%
9中信****公司****5800.****.10%
10****公司****8200.****.07%
****銀行-南方開元滬深300交易
117****7719.****.22%
型開放式指數(shù)證券投資基金注：持有人名稱與注冊登記機構(gòu)持有人名冊保持一致。其中：“****銀行-南方開元滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金”對應(yīng)的基金全稱為“****銀行-南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金”。
9.3期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況
本公司的所有從業(yè)人員(包含高級管理人員、基金投資和研究部門負責人和本基金基金
經(jīng)理)均未持有本基金份額。
9.4期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間情況
本公司的高級管理人員、基金投資和研究部門負責人和本基金基金經(jīng)理均未持有本基金份額。
9.5期末兼任私募資產(chǎn)管理計劃投資經(jīng)理的基金經(jīng)理本人及其直系親屬持有本
人管理的產(chǎn)品情況持有本人管理的產(chǎn)品份額總基金經(jīng)理姓名產(chǎn)品類型
量的數(shù)量區(qū)間（萬份）
公募基金50~100羅文杰私募資產(chǎn)管理計劃0
合計50~100
§10開放式基金份額變動
單位：份
基金合同生效日(2013年2月18日)基金份額
****000000.00
總額
本報告期期初基金份額總額****99451.00
本報告期基金總申購份額****000000.00
減：報告期基金總贖回份額****00000.00本報告期期間基金拆分變動份額（份額減少-以"-"填列）
本報告期期末基金份額總額****199451.00
第86頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
§11重大事件揭示
11.1****人大會決議
本報告期本基****人大會決議。
11.2基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動
本報告期內(nèi)，本基金的基金管理人未發(fā)生重大人事變動。
本報告期內(nèi)，基金托管人的專門基金托管部門未發(fā)生重大人事變動。
11.3涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟
本報告期內(nèi)，無涉及基金管理人主營業(yè)務(wù)的訴訟。
本報告期內(nèi)，無涉及基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。
11.4基金投資策略的改變
本報告期基金投資策略無改變。
11.5為基金****事務(wù)所情況
本報****事務(wù)所無變化，目前普****事務(wù)所（特殊普通合伙）已為本基金提供審計服務(wù)11年，本報告期應(yīng)支付給普****事務(wù)所（特殊普通合伙）的報酬為人民幣90000.00元。
11.6管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
11.6.1管理人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
本報告期內(nèi)，基金管理人及其高級管理人員未受監(jiān)管部門稽查或處罰。
11.6.2托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
本報告期內(nèi)，基金托管人及其高級管理人員未受監(jiān)管部門稽查或處罰。
11.7****公司交易單元的有關(guān)情況
11.7.1****公司交易單元進行股票投資及傭金支付情況
金額單位：人民幣元交易股票交易應(yīng)支付該券商的傭金券商名稱備注單元成交金額占當期股傭金占當期傭金
第87頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告數(shù)量票成交總總量的比例額的比例
銀河證券213****2811.****.21%138246.****.21%-
華泰證券****182635.****.70%50421.****.70%-
海通證券****6857.****.06%105.****.06%-
申萬宏源****104.****.04%68.****.04%-
國信證券2-----
招商證券2-----
中金公司2-----
中信證券2-----
渤海證券1-----
東北證券1-----
**證券1-----
東吳證券1-----
光大證券1-----
國金證券1-----
國泰君安1-----
**證券1-----
華創(chuàng)證券1-----
**證券1-----
**證券1-----
湘財證券1-----
中泰證券1-----注：交易單元的選擇標準和程序根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于完善證券投資基金交易席位制度有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)基金字[2007]48號）的有關(guān)規(guī)定，我公****公司交易單元的選擇標準和程序：
A：選擇標準
1、公司經(jīng)營行為規(guī)范，財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況良好；
2、公司具有較強的研究能力能及時、全面地為基金提供高質(zhì)量的宏觀經(jīng)濟研究、行
業(yè)研究及市場走向、個股分析報告和專門研究報告；
3、公司內(nèi)部管理規(guī)范，能滿足基金操作的保密要求；
4、建立了廣泛的信息網(wǎng)絡(luò)能及時提供準確的信息資訊服務(wù)。
B：選擇流程 公司研究部門定期對券商服務(wù)質(zhì)量從以下幾方面進行量化評比，并根據(jù)評比的結(jié)果選擇席位：
1、服務(wù)的主動性。****公司承接調(diào)研課題的態(tài)度、****公司調(diào)研、以及就有關(guān)專題提供研究報告和講座；
2、研究報告的質(zhì)量。****公司所提供研究報告是否詳實，投資建議是否準確；
第88頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
3、資訊提供的及時性及便利性。****公司提供資訊的時效性、及時性以及提
供資訊的渠道是否便利、提供的資訊是否充足全面。
C：報告期內(nèi)基金租用券商交易單元的變更情況：
新增交易單元：
無
退租交易單元：
無
11.7.2****公司交易單元進行其它證券投資的情況
金額單位：人民幣元債券交易債券回購交易權(quán)證交易占當期債占當期債占當期權(quán)券商名稱券回購成成交金額券成交總成交金額成交金額證成交總交總額的額的比例額的比例比例
銀河證券85606.****.72%----
華泰證券688769.****.22%----
海通證券------
申萬宏源106191.****.06%----
國信證券------
招商證券------
中金公司------
中信證券------
渤海證券------
東北證券------
**證券------
東吳證券------
光大證券------
國金證券------
國泰君安------
**證券------
華創(chuàng)證券------
**證券------
**證券------
湘財證券------
中泰證券------
11.8其它重大事件
法定披露序號公告事項法定披露方式日期
第89頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
1人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-02-16
****公司債券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
2人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-03-01
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
3人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-03-22
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
南方基金關(guān)于南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券時報、基金管理
4證券投資基金增加國金證券為場內(nèi)申購贖回代人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-03-24
理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
5人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-04-15
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方基金關(guān)于旗下部分基金增加**證券為場
6人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-04-27
內(nèi)申購贖回代理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
7人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-04-29
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
8人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-05-10
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方基金關(guān)于旗下部分基金增加華寶證券為場
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內(nèi)申購贖回代理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方基金關(guān)于旗下部分基金增加聯(lián)儲證券為場
10人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-05-16
內(nèi)申購贖回代理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方基金關(guān)于旗下部分基金增加華福證券為場
11人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-06-01
內(nèi)申購贖回代理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
12人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-06-03
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
13人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-06-15
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
14人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-06-21
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
關(guān)于南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資證券時報、基金管理
152023-06-27
基金流動性服務(wù)商的公告人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會
第90頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
16人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-07-21
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方基金關(guān)于旗下部分基金增加開源證券為場
17人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-08-03
內(nèi)申購贖回代理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
18人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-08-03
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方基金關(guān)于旗下部分基金增加**證券為場
19人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-08-09
內(nèi)申購贖回代理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
20人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-08-18
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于運用固有資金
21人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-08-21
投資旗下基金的公告基金電子披露網(wǎng)站
南方基金關(guān)于南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券時報、基金管理
22證券投資基金增加**證券為場內(nèi)申購贖回代人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-09-05
理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
南方****公司關(guān)于終止**金信證券時報、基金管理
23（海****公司****公司旗下基人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-09-07
金銷售業(yè)務(wù)的公告基金電子披露網(wǎng)站
南方****公司關(guān)于終止**途牛證券時報、基金管理
24****公司****公司旗下基金銷售業(yè)人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-09-07
務(wù)的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于運用固有資金
25人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-11-03
投資旗下權(quán)益類公募基金的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方基金關(guān)于旗下部分基金增加安信證券為場
26人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-11-23
內(nèi)申購贖回代理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
27人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-01
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方基金關(guān)于旗下部分基金增加西部證券為場
28人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-04
內(nèi)申購贖回代理券商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
29人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-13
關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
30南方基金關(guān)于電子直銷平臺相關(guān)業(yè)務(wù)費率優(yōu)惠證券時報、基金管理2023-12-15
第91頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
的公告人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理
南方****公司旗下部分ETF增加
31人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-21
萬聯(lián)證券為一級交易商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理
南方****公司旗下部分ETF增加
32人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-21
信達證券為一級交易商的公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
33人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-23
關(guān)聯(lián)方華泰聯(lián)合證券承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理南方****公司關(guān)于旗下基金投資
34人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-23
關(guān)聯(lián)方**證券承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告基金電子披露網(wǎng)站
證券時報、基金管理關(guān)于南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資
35人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-29
基金流動性服務(wù)商的公告基金電子披露網(wǎng)站
南方****公司關(guān)于以通訊方式召證券時報、基金管理
36開南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會2023-12-29
****人大會的公告基金電子披露網(wǎng)站
§12影響投資者決策的其它重要信息
12.1報告期內(nèi)單一投資者持有基金份額比例達到或超過20%的情況
報告期內(nèi)持有基金份額變化情況報告期末持有基金情況持有基金份額比例投資者達到或者份額占類別序號期初份額申購份額贖回份額持有份額
超過20%比的時間區(qū)間
聯(lián)接基****0101-
****226219.****.22%
金****1231產(chǎn)品特有風險
本基金存在持有基金份額超過20%的基金份額持有人，在特定贖回比例及市場條件下，若基金管理人未能以合理價格及時變現(xiàn)基金資產(chǎn)，將會導致流動性風險和基金凈值波動風險。
注：申購份額包含紅利再投資和份額折算。
12.2影響投資者決策的其它重要信息無。
第92頁共93頁南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告
§13備查文件目錄
13.1備查文件目錄
1、中國證監(jiān)會批準設(shè)立南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金的文件；
2、《南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》；
3、《南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》；
4、基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
5、報告期內(nèi)在選定報刊上披露的各項公告；
6、《南方滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金2023年年度報告》原文。
13.2存放地點
**市**區(qū)**街道益田路5999號基金大廈32-42樓。
13.3查閱方式
網(wǎng)站：http://www.****.com